Siden oppstarten i 1978 har 401 (k) plan har vokst til å bli den mest populære typen arbeidsgiversponset pensjonsordning i Amerika. Millioner av arbeidere er avhengige av pengene de investerer i disse planene for å forsørge dem i pensjonisttilværelsen, og mange arbeidsgivere ser en 401 (k) plan som en viktig fordel med jobben. Få andre planer kan matche den relative fleksibiliteten til 401(k).
Nøkkelfunksjoner
- En 401(k) er en kvalifisert pensjonsordning, noe som betyr at den er kvalifisert for spesielle skattefordeler.
- Du kan investere en del av lønnen din, opptil en årlig grense.
- Det kan hende at arbeidsgiveren din matcher en del av bidraget ditt.
- Pengene vil bli investert for din pensjonisttilværelse, vanligvis i ditt valg av en rekke verdipapirfond.
- Du kan vanligvis ikke ta ut noen av pengene uten skattestraff før du er 59½.
Hva er en 401 (k) plan?
En 401(k)-plan er en pensjonssparekonto som lar en ansatt omdirigere en del av lønnen sin til langsiktige investeringer. Arbeidsgiver kan kamp den ansattes bidrag opp til en grense.
En 401(k) er teknisk sett en kvalifisert pensjonsordning, noe som betyr at den er kvalifisert for spesielle skattefordeler under Internal Revenue Service (IRS) retningslinjer. Kvalifiserte planer kommer i to versjoner. De kan være enten definerte bidrag or definerte ytelser, for eksempel en pensjonsordning. 401(k)-planen er en innskuddsplan.
Det betyr at den tilgjengelige saldoen på kontoen bestemmes av bidragene til planen og ytelsen til investeringene. Arbeidstakeren må gi bidrag til det. Arbeidsgiveren kan velge å matche en del av bidraget eller ikke. Investeringsinntektene i en tradisjonell 401 (k) plan beskattes ikke før den ansatte tar ut pengene. Dette skjer vanligvis etter pensjonering når kontosaldoen er helt i hendene på den ansatte.
Roth 401(k)-variasjonen
Selv om ikke alle arbeidsgivere tilbyr det Roth 401 (k) er et stadig mer populært alternativ. Denne versjonen av planen krever at den ansatte umiddelbart betaler inntektsskatt på bidragene. Men etter pensjonering kan pengene tas ut uten ytterligere skatter på verken bidragene eller investeringsinntektene.
Arbeidsgiverbidrag kan bare gå inn på en tradisjonell 401(k)-konto - ikke en Roth.
Arbeidsgiverbidrag kan bare gå inn på en tradisjonell 401(k)-konto - ikke en Roth.
401(k) Bidragsgrenser
De maksimalt lønnsbeløp at en ansatt kan utsette til en 401(k)-plan er $20,500 2022 for 22,500 og $2023 50 for XNUMX. Ansatte i alderen XNUMX år og eldre kan tjene ekstra innhentingsbidrag på opptil $6,500 i 2022 og $7,500 i 2023.
IRS setter også grenser for maksimalt felles bidrag fra både arbeidsgiver og arbeidstaker. I 2022 er det maksimale felles bidraget fra begge parter $61,000 67,500 (eller $2023 66,000 for de som gir et innhentingsbidrag). I 73,500 er denne grensen $XNUMX XNUMX (eller $XNUMX XNUMX for de som gir et innhentingsbidrag). I tillegg kan maksimalt fellesinnskudd ikke overstige arbeidstakerens samlede årlige godtgjørelse.
Grenser for høye inntekter
For de fleste bidragsgrenser på 401(k)s er høye nok til å tillate tilstrekkelige nivåer av inntektsutsettelse. I 2022 kan høyt betalte ansatte bare bruke de første $305,000 2023 i inntekt når de beregner maksimale potensielle bidrag. Denne grensen økte i 330,000 til $XNUMX XNUMX. Arbeidsgivere kan også tilby ikke-kvalifiserte planer som f.eks utsatt erstatning eller lederbonusplaner for disse ansatte.
401(k) Investeringsalternativer
Et selskap som tilbyr en 401 (k) plan tilbyr vanligvis ansatte et utvalg av flere investeringsalternativer. Alternativene administreres vanligvis av en rådgivningsgruppe for finansielle tjenester som The Vanguard Group eller Fidelity Investments.
Den ansatte kan velge ett eller flere fond å investere i. De fleste alternativene er fond, og de kan inkludere indeksfond, store og små fond, utenlandske fond, eiendomsfond og obligasjonsfond. De spenner vanligvis fra aggressive vekstfond til konservative inntektsfond.
Regler for uttak av penger
Fordelingsreglene for 401(k)-planer er forskjellige fra de som gjelder for individuelle pensjonskontoer (IRA). I begge tilfeller vil en tidlig tilbaketrekking av eiendeler fra begge typer plan bety at inntektsskatt skal betales, og med få unntak vil en skattestraff på 10 % bli pålagt de yngre enn 59½.
Men mens et IRA-uttak ikke krever en begrunnelse, a utløsende hendelse må være fornøyd for å motta en utbetaling fra en 401(k)-plan. Følgende er de vanlige utløsende hendelsene:
- Arbeidstakeren trekker seg fra eller slutter i jobben.
- Den ansatte dør eller er ufør.
- Den ansatte fyller 59½ år.
- Den ansatte opplever en spesifikk motgang som definert under planen.
- Planen avsluttes.
Regler etter pensjonering
IRS gir 401(k) kontoeiere mandat til å begynne det den kaller nødvendige fordelinger (RMDs) i en alder av 72 med mindre den arbeidsgiveren fortsatt ansetter personen. Dette skiller seg fra andre typer pensjonskontoer. Selv om du er ansatt, må du ta RMD fra en tradisjonell IRA, for eksempel. Penger som tas ut fra en 401(k) beskattes vanligvis som ordinær inntekt.
Overrullingsalternativet
Mange pensjonister overfører saldoen til sine 401(k)-planer til en tradisjonell IRA eller en Roth IRA. Dette rollover lar dem unnslippe de begrensede investeringsvalgene som ofte er tilstede i 401(k)-kontoer.
Hvis du bestemmer deg å gjøre en rollover, sørg for at du gjør det riktig. I en direkte velt, pengene går rett fra den gamle kontoen til den nye kontoen, og det er ingen skattemessige konsekvenser. Ved en indirekte rollover sendes pengene til deg først, og du vil skylde hele inntektsskatten på saldoen i det skatteåret.
Hvis 401(k)-planen din har arbeidsgiverlager, er du kvalifisert til å dra nytte av netto urealisert verdistigning (NUA) styre og motta kursgevinstbehandling på inntjeningen. Det vil redusere skatteregningen betraktelig.
For å unngå straffer og skatter, må en rollover finne sted innen 60 dager etter uttak av penger fra den opprinnelige kontoen.
For å unngå straffer og skatter, må en rollover finne sted innen 60 dager etter uttak av penger fra den opprinnelige kontoen.
401(k) Planlån
Hvis arbeidsgiveren din tillater det, kan du kanskje ta et lån fra 401(k)-planen din. Hvis dette alternativet er tillatt, kan opptil 50 % av den opptjente saldoen lånes opp til en grense på $50,000 XNUMX. Låntaker må betale tilbake lånet innen fem år. Det tillates lengre nedbetalingstid ved primærboligkjøp.
I de fleste tilfeller vil rentene som betales være mindre enn kostnaden ved å betale reell rente på en bank eller forbrukslån – og du betaler det til deg selv. Men vær oppmerksom på at enhver ubetalt saldo vil bli betraktet som en distribusjon og beskattes og straffes deretter. I tillegg, hvis du forlater arbeidsgiveren din, vil du bli pålagt å betale en eventuell ventende 401(k) lånesaldo i sin helhet eller møte IRS-skatt eller bøter.
Motgang distribusjoner
Det kan komme en tid da nødsituasjoner oppstår. Og du kan finne ut at det eneste stedet du kan henvende deg for å dekke dine umiddelbare økonomiske behov er pensjonsplanen din. Selv om det ikke nødvendigvis er den beste ruten, har du muligheten til å ta vanskelighetsfordelinger eller uttak. Det er en rekke hensyn når det gjelder denne typen uttak:
- Det må være et klart og tilstedeværende behov for å ta en motgang fordeling. Det kan også være et frivillig eller påregnelig behov så lenge det er rimelig.
- Beløpet på uttaket må ikke overstige behovet.
- Du kan ikke ta noen valgfrie utdelinger i seks måneder etter vanskelighetsuttaket.
Denne typen uttak er skattepliktig. Og hvis du tar en av disse, forventes det ikke at du betaler den tilbake til kontoen. Full informasjon om vanskelighetsdistribusjoner er tilgjengelig gjennom IRS nettsted.
401(k) Strategier
Hvert individ har en unik økonomisk situasjon, og ingen enkelt pensjoneringsstrategi er universelt best for alle. Likevel er det noen brede tips eller veiledning som kommer de fleste investorer til gode, spesielt de som ønsker å få mest mulig ut av pensjonssparingene sine.
Maksimer arbeidsgivermatch
En av de gylne reglene for pensjonssparing er å alltid prøve å prioritere å ta hele beløpet av arbeidsgiveren. For eksempel, hvis arbeidsgiveren din matcher dollar for dollar de første 4 % av 401(k)-bidragene dine, bør du strebe etter å sette minst 4 % inn i 401(k). Denne strategien maksimerer gratispengene du mottar fra arbeidsgiveren din.
Vær oppmerksom på bidragsgrenser
IRS tillater ikke bidrag utover 401(k) årlige grenser. Skulle du bidra for mye, må du deretter trekke tilbake de overskytende bidragene, noe som utløser potensielle skatter og straffer. I 2022 var 401(k) bidragsgrensen for både tradisjonelle og Roth 401(k)s $20,500, og bidragsgrensen i 2023 er $22,500. Det er også innhentingsbidrag for personer 50 år eller eldre.
Vurder Roth og tradisjonelle 401(k)-fordeler
Generelt er det bedre å bidra til Roths finansielle kjøretøy når skatteklassen for øyeblikket er lav og du forventer å være i en høyere skatteklasse i fremtiden. På den annen side er det vanligvis bedre å bidra til et tradisjonelt finansielt kjøretøy når skatteklassen for tiden er høy. Dette lar deg dra nytte av umiddelbare skattefordeler.
Prøv å ikke trekke deg tidlig
Skulle du ta ut pensjonsplanmidler tidlig, vil du være underlagt føderal inntektsskatt på uttaket. I tillegg vil skattemyndighetene ilegge en straff på 10 % på tidlige uttak.Til slutt kan uttak av pensjonssparing tidlig hindre den sammensatte effekten investeringene dine kan oppleve. Hvis du lar 401(k)-planen din være som den er i lengre tid, maksimerer du potensialet for langsiktig porteføljevekst.
Hvordan starter jeg en 401(k)?
En 401 (k) plan tilbys kun gjennom en arbeidsgiver, noe som betyr at du ikke kan begynne å investere i en på egen hånd. Hvis arbeidsgiveren din tilbyr denne typen pensjonsordning, må du registrere deg og finne ut hvor mye du ønsker å bidra med. Dette er beløpet som vil bli trukket fra hver lønnsslipp. Pass på at dette beløpet ikke setter deg over bidragsgrensen fastsatt av IRS. Arbeidsgiveren din kan også tilby investeringsalternativer, for eksempel aksjefond, å velge mellom. Dine bidrag vil bli delt mellom disse midlene i henhold til dine tildelingsinstruksjoner.
Hvilke fordeler gir en tradisjonell 401(k)-plan?
Det er en rekke fordeler som tradisjonelle 401(k)-planer tilbyr investorer. Å gi lønnsbidrag betyr at det er en problemfri prosess. Disse planene lar deg bidra med dollar før skatt for pensjonering, noe som senker din skattepliktige inntekt og dermed skatteplikten din. Hvis arbeidsgiveren din gir en bidragsmatch, søter det potten. Det er fordi det er som gratis penger som går inn i pensjonslommen. Hvis du begynner å investere tidligere, vil sparepengene dine sammensettes. Dette betyr at alle renter du tjener også gir renter. Og selv om du bytter arbeidsgiver/jobb kan du ta det med deg.
Hva er forskjellen mellom en tradisjonell 401(k) og en Roth 401(k)?
Mens tradisjonelle 401(k)-planer lar deg gi bidrag før skatt, innebærer Roth-versjonen bidrag etter skatt. Skattefordelen oppstår imidlertid når du gjør uttak fra kontoen din. Når du tar nødvendige minimumsutdelinger fra en Roth 401(k), er pengene skattefrie. Uttak fra tradisjonelle kontoer beskattes imidlertid med din normale skattesats. Det er fordi bidragene er skattefritt.
Bunnlinjen
Å spare til pensjon bør være på alles radar, spesielt hvis du ønsker å opprettholde den samme livsstilen du har nå. Men med så mange alternativer, hvor skal du begynne? Det beste stedet er 401(k)-planen, som tilbys av arbeidsgivere. Hvis bedriften din har denne planen, dra nytte av den. Dette er enda viktigere hvis arbeidsgiveren din matcher bidrag. Men det er ikke bare å suge bort pengene som teller. Å kjenne til ins og outs og reglene knyttet til planen kan gjøre deg til en bedre investor.
Kilde: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo