Bør du gjøre en Roth-konvertering? Hvordan det kan hjelpe med skatten din.

Det er noen strategier for å hjelpe kunder med investeringstap. Den ene er en Roth konvertering. Det er her du overfører eiendeler fra en pensjonskonto – som en tradisjonell IRA, 401(k) eller 403(b) – til en Roth IRA.  

"En stor fordel med å gjøre Roth-konvertering etter en stor tilbaketrekking er at det er nesten som om du får en Roth IRA på salg eller med rabatt," sa Ashton Lawrence, en finansiell rådgiver og partner i Goldfinch Wealth Management. 

Men det er andre viktige fordeler. Her er en titt:

Skattefordeler. Anta at klienten din har en tradisjonell IRA med $100,000 32 i førskattemidler. Ved en skatteklasse på 32,000 % vil skatteregningen være $70,000 22,400 på en Roth-konvertering. Men hvis verdien av porteføljen synker til $9,600 XNUMX, vil skatten være $XNUMX XNUMX - for en besparelse på $XNUMX XNUMX. Dette kan være høyere hvis klienten faller til en lavere brakett. 

"Ved å skattlegge disse midlene i dag og holde disse eiendelene til 59 ½ år – med unntak av noen få bemerkelsesverdige unntak – vil det ikke være skatt på fremtidige uttak, ingen straff på 10 % og ingen påkrevd minimumsutdeling ved 72 år," sa Eric Thompson, en direktør og formuesrådgiver i Round Table Wealth Management.

Parentes. En Roth-konvertering er generelt fornuftig hvis skattene dine vil øke i fremtiden. Husk at Skattelettelser og arbeidsloven er satt til å utløpe innen utgangen av 2025. Dette betyr at skatteklassene vil gå tilbake til nivåene før kongressen vedtok lovgivningen. For eksempel vil 24 %-klassen gå tilbake til 28 %, 32 %-satsen vil gå til 33 %, og 37 %-gruppen vil bli 39.6 %.

Loven beholdt den gamle strukturen med syv individuelle inntektsskatteklasser, men i de fleste tilfeller senket den satsene. Toppraten falt fra 39.6 % til 37 %, mens 33 %-gruppen falt til 32 %, 28 %-gruppen til 24 %, 25 %-gruppen til 22 % og 15 %-gruppen til 12 %.

Du må også ta hensyn til statlige skatter. Hvis en klient flytter til en annen stat, kan det ikke være inntektsskatt.

"Planleggere kan bruke programvare som tar hensyn til både skattesatser og investeringsavkastning sammen med skattebetalerens alder for å hjelpe i planleggingen og gi innsikt til skattebetaleren," sa Larry Harris, skattedirektør i Parsec Financial. 

Delvis konverteringer. Dette er en populær strategi. Årsaken er at en stor Roth-konvertering kan presse en klient inn i en høyere skatteklasse. 

"De i skatteklassen på 24 % bør være spesielt forsiktige med dette, fordi den neste klassen opp er 32 %, noe som tilsvarer en økning på rundt 33 %," sa Kevan Melchiorre, medgründer og administrerende partner i Tenet Wealth Partners. "Delvise konverteringer i løpet av flere år kan bidra til å spre denne potensielle skattebiten."

En stor konvertering kan også bety å betale høyere premie for Medicare del B og D. Del A dekker sykehusinnleggelse og hjemmehelsetjenester mens del B er for legetjenester, poliklinisk behandling og kjøp av medisinsk utstyr.

"Selv om det ikke er en avtalebryter, må kundene være klar over det," sa Catherine Azeles, en investeringsrådgiver for Conrad Siegel.

En Roth-konvertering kan til og med påvirke høyskolefinansiering. Vanligvis er fordelingen tatt med i beregningen for økonomisk støtte. 

Eiendomsplanlegging. Secure Act (navnet er et akronym for Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) krever at ikke-ektefellebegunstigede av arvede tradisjonelle IRAer distribuerer alle midler innen ti år. Dette kan bety mye høyere skatteregninger. De vil være enda verre for de mottakerne som er høyinntektstakere.

Men med en Roth IRA, er det ingen skatter. "For folk som ikke forventer å trenge disse midlene, er en Roth-konvertering et flott verktøy for formuesoverføring til barn og barnebarn," sa Thomas F. Scanlon, en finansiell rådgiver hos Raymond James Financial Services. "Dette kan oversettes til tiår med skattefri vekst."

Tom Taulli er frilansskribent, forfatter og tidligere megler. Han er også en registrert agent, som lar ham representere klienter for IRS.