IRA Required Minimum Distribution (RMD) Tabell for 2023

An individuell pensjonskonto, oftere referert til som en IRA, er et godt sted å spare til pensjonisttilværelsen. Når du når en viss alder, må du imidlertid begynne å ta et minimumsbeløp ut av kontoen din hvert år, kalt en påkrevd minimumsfordeling (RMD). RMD-tabellen skattemyndighetene gir kan hjelpe deg med å finne ut hvor mye du bør ta ut. Denne guiden tar deg gjennom hvordan du bruker RMD-tabellen, forklarer hva det betyr for pensjonisttilværelsen din og diskuterer hva som skjer hvis du ikke når den nødvendige minimumsfordelingen for et gitt år. Hvis du har spørsmål om å administrere pengene dine i pensjonisttilværelsen, kan du vurdere å snakke med en finansiell rådgiver.

IRA Required Minimum Distribution (RMD) Tabell for 2023

Alder for uttak fra pensjonskonto ble økt i 2020 til 72 år fra 70.5. SECURE 2.0 Act, derimot, hevet alderen for RMD til 73 for de som fyller 72 år i 2023. Derfor må din første RMD tas innen 1. april året etter du fyller 72 år (73 i 2023). Etter det må RMD-ene dine tas innen 31. desember hvert år. Unnlatelse av å gjøre dette betyr en straff på 50 % av den påkrevde RMD. Pensjonister kan uten straff ta ut mer enn RMD.

Her er RMD-tabellen for 2023, basert på Uniform levetidsbord av IRS, som er den mest brukte tabellen (Det er tabell 3 på side 65). IRS har andre tabeller for kontoeiere og mottakere av pensjonsfond hvis ektefeller er mye yngre.

IRA påkrevde minimumsdistribusjoner  Alder Distribusjonsperiode i år72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7. 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 and over 4.1 Slik beregner du RMD

Så hvordan kan du finne ut hvor mye du trenger å ta ut basert på tabellen ovenfor? Her er hvordan regne ut:

Historien fortsetter

1. Finn ut saldoen på IRA-kontoen din.

2. Finn din alder på tabellen og noter fordelingsperiodenummeret.

3. Del den totale saldoen på kontoen din med distribusjonsperioden. Dette er den nødvendige minimumsdistribusjonen.

Sørg for at du gjør dette for alle de tradisjonelle IRAene du har i navnet ditt. Når du har lagt sammen alle de nødvendige minimumsdistribusjonene for hver av kontoene dine, kan du ta det totale beløpet ut av hvilken som helst av dine IRA-er. Du trenger ikke ta minimumsdistribusjonen fra hver konto så lenge de totale pengene du tar ut tilsvarer.

Dette gjelder bare tradisjonelle IRAer, ikke Roth IRAer. Vær oppmerksom på at RMD-tabellen ovenfor heller ikke gjelder deg hvis du har en ektefelle som er den eneste begunstigede av din IRA og som er mer enn 10 år yngre enn deg.

Hvorfor finnes RMDer?

Du lurer kanskje på hvorfor det er en nødvendig minimumsdistribusjon for din IRA. Det er tross alt pengene dine, så hvorfor kan du ikke ta dem ut av kontoen din i ditt eget tempo? Svaret på dette spørsmålet er det samme som svaret på mange spørsmål når det gjelder økonomiske spørsmål: skatt.

Du betaler ikke skatt på pengene i din IRA når du legger dem inn. I stedet betaler du skatt når du tar ut midlene i pensjonisttilværelsen. Pengene vil bli skattlagt i henhold til gjeldende skatteklasse. Dette er gunstig hvis du er i en lavere skatteklasse i pensjonisttilværelsen enn du var da du først tjente pengene.

Hvis du skulle legge igjen alle pengene dine i din IRA, ville de til slutt bli berettiget til å bli gitt videre som arv og kanskje ende opp uten skatt. Den nødvendige minimumsfordelingen tvinger deg til å ta ut noen penger mens de fortsatt kan beskattes.

Hva om du ikke når det påkrevde minimumsdistribusjonsbeløpet?

Du må betale en ganske betydelig skattestraff hvis du ikke tar minimumsfordelingen. Du betaler en skattesats på 50 % på nødvendige penger som ikke ble trukket ut. Så hvis du er 78 år og du har en IRA-saldo på $100,000 4,545.45, vil RMD for året være $XNUMX XNUMX (som beregnes ved å dele saldoen din på distribusjonsperiodeår i tabellen ovenfor).

Det er imidlertid skritt du kan ta for å fikse en tapt RMD-frist. Det første trinnet er å rette opp feilen din ved å ta RMD-beløpet du tidligere ikke klarte å ta. Deretter må du varsle skattemyndighetene om feilen din ved å sende inn IRS-skjema 5329 og legger ved et brev som forklarer hvorfor du ikke klarte å ta det nødvendige uttaket. IRS vil vurdere å frafalle straffeskatten på grunn av en "rimelig feil", som kan omfatte sykdom, adresseendring eller feilaktige råd om distribusjonen din.

Bottom Line

Hvis du har en IRA, kan det hende du prøver å utsette å ta penger ut av den så lenge du kan, slik at investeringene dine kan fortsette å tjene renter. Men du må gjøre nødvendige minimumsdistribusjoner. SECURE 2.0 Act hevet alderen for RMD-er til 73. RMD-tabellen, vist ovenfor, viser minimumsfordelingen for din alder. Nødvendige minimumsutdelinger eksisterer for å forhindre at pensjonister aldri tar pengene ut, og dermed lar midlene passere, ubeskattet, som en arv.

Pensjonstips

• En finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å ta vare på økonomien din når du er pensjonist. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre godkjente finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.

• I tillegg til pengene i din IRA, bør du også gjøre rede for Social Security. For å finne ut hvor mye du kan forvente å motta fra myndighetene hvert år, bruk vår Trygdekalkulator.

• Hvis du ønsker å sette opp og planlegge dine pensjoneringsmål, SmartAssets pensjonskalkulator kan hjelpe deg med å finne ut hvor mye du må spare for å pensjonere deg komfortabelt.

Fotokreditt: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Innlegget IRA Required Minimum Distribution (RMD) Tabell for 2023 dukket først på SmartAsset-blogg.