Hvis du ønsker å avslutte en tillit, avhenger prosessen av enhetens natur. En gjenkallelig tillit kan avsluttes relativt enkelt, på bare tre trinn. Trustens grunnlegger og eier kan typisk oppløse en gjenkallelig trust etter eget ønske. I de fleste tilfeller innebærer dette ikke noe mer komplisert enn å fylle ut noen papirer og distribuere trustens eiendeler. En ugjenkallelig tillit er imidlertid langt mer komplisert, så det er viktig å planlegge fremover. EN finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å sikre at trusten din er satt opp riktig og at du har beskyttet eiendelene dine.
Stiftelser og statslov
Som en terskelsak er det viktig å merke seg det stiftelser er et spørsmål om formuesrett og borett. Dette er to svært jurisdiksjonsspesifikke områder av loven. De fleste, om ikke alle, lover som styrer en trust er basert på statlig lov.
Selv om denne artikkelen vil diskutere vanlig praksis, og gi deg en følelse av hva du kan forvente de fleste steder, avhenger den faktiske prosessen for å oppløse en trust helt av hvor enheten er basert og type tillit du har. I noen tilfeller vil bare detaljene avvike. I andre kan prosessen være helt unik. Sørg for å konsultere en advokat før du legger noen planer.
Nøkkeldefinisjoner i en tillit
Før du kan forstå hvordan tilliten din fungerer det er viktig å vite hvilke termer og aspekter som utgjør hele dokumentet. Når det gjelder truster, er det vanligvis tre hovedparter involvert:
Grunnleggeren: Ellers kjent som grantor or tillitsmann, dette er personen som etablerte tilliten. De gir vanligvis de fleste, om ikke alle, av tilliten eiendeler. De setter også vilkårene for tilliten, for eksempel hvem som drar nytte av den og hvem som skal føre tilsyn med driften.
Mottakeren: Begunstiget er personen som mottar eiendeler fra trusten. Dette kan variere fra kontantbetalinger, for eksempel i en fond, til eiendomstilgang, for eksempel når en bolig holdes i trust for bruk for familien. En trust kan ha flere begunstigede, og en grunnlegger kan navngi seg selv som begunstiget i sin egen trust.
Tillitsmannen: De bobestyrer er personen som administrerer og fører tilsyn med tilliten. Dette inkluderer håndtering av alt administrativt arbeid knyttet til trustens eiendeler, administrere eventuelle investeringer, håndheve eventuelle vilkår satt av grunnleggeren og foreta utdelinger til mottakerne. Det er viktig å forstå disse relasjonene fordi de definerer hvem som kan avslutte en tillit og hvordan det gjøres.
Prosessen med å avslutte eller "oppløsning,” en trust avhenger helt av om det er en gjenkallelig eller en ugjenkallelig trust.
Tilbakekallbare truster
A tilbakekallelig tillit er en der trustens grunnlegger kan endres eller avsluttes når som helst. I en typisk gjenkallelig trust har grunnleggeren myndighet til å endre vilkårene, begunstigede og eiendeler etter eget ønske. Enkeltpersoner kan bruke en tilbakekallelig tillit, noen ganger kjent som en "levende tillit", av en rekke årsaker. Dette kan inkludere økonomistyring, distribuere penger til familiemedlemmer og til og med planlegge for uførhet.
Du kan trekke tilbake en tillit av et like bredt spekter av grunner. Mest bemerkelsesverdig, som dens grunnlegger, kan du oppløse en gjenkallelig trust hvis du ønsker å fullstendig omskrive vilkårene eller hvis mottakerne ikke lenger trenger dens eiendeler.
Å oppløse en gjenkallelig trust innebærer vanligvis at trustens grunnlegger tar følgende trinn:
1. Plan for eiendelene
Trinn én er å lage en plan for eiendelene den har. For det meste betyr dette faktisk fjerning av eiendelene og redistribuere dem slik du ønsker, for eksempel å overføre penger tilbake til din egen bankkonto. Du kan også gi instruksjoner om hvordan disse eiendelene skal fordeles når trusten avsluttes, for eksempel å instruere mottakeren om å overføre eiendom til en mottaker ved trustens ende. Uansett kan ikke en trust ende med eiendeler fortsatt i navnet.
2. Utarbeid en intensjonserklæring
Trinn to er å lage en intensjonserklæring. Å avslutte en gjenkallelig tillit er et spørsmål om papirarbeid. Detaljene i dette papirarbeidet varierer basert på staten og jurisdiksjonen. I de fleste tilfeller vil du imidlertid utarbeide et dokument som erklærer din intensjon om å oppløse trusten og få den attestert. Dette dokumentet kalles noen ganger en tilbakekall av levende tillit eller tillitsoppsigelse.
3. Send dokumentet til en domstol
Trinn tre ligner på å avvikle en hvilken som helst annen juridisk enhet, for eksempel et selskap eller partnerskap. Tillitsmannen skal signere og datere dokumentet. I mange stater innebærer det siste trinnet innlevering av dokumentet til en rettsinstans som f.eks skifteretten eller lignende enhet, avhengig av jurisdiksjonen. For eksempel, hvis trusten som blir oppløst ble arkivert eller registrert for en domstol, må dokumentet arkiveres til den domstolen. Det er imidlertid ikke alltid nødvendig å sende inn noe til en domstol. I slike tilfeller kan du ganske enkelt legge ved det signerte og daterte dokumentet til filene dine som styrer disponeringen av dine eiendeler.
Ugjenkallelige tilliter
An ugjenkallelig tillit er en trust hvor grunnleggeren ikke har myndighet til å gjøre endringer når den er etablert. Mens de kan bidra med eiendeler, kan ikke grunnleggeren trekke tilbake eller fjerne noe når det tilhører trusten. De kan heller ikke endre vilkårene, tillitsmenn eller begunstigede. Stiftelsen er en uavhengig juridisk enhet når den er opprettet og den fungerer på den måten.
Som et resultat har ikke grunnleggeren av en ugjenkallelig trust uavhengig myndighet til å oppløse den. I stedet, i de fleste tilfeller, kan en ugjenkallelig tillit bare oppløses ved rettskjennelse.
Detaljene rundt oppløsning av en ugjenkallelig tillit varierer mye mellom stater og jurisdiksjoner. Vanligvis må du imidlertid få godkjenning fra trustens begunstigede og potensielt også tillitsmenn. (Hvis du er en begunstiget, vil du sannsynligvis trenge godkjenning fra trustens grunnlegger hvis de fortsatt lever, dens tillitsmenn og alle andre begunstigede.) Hvis du har godkjenning fra alle relevante parter, må du begjære en domstol og oppgi din grunner til å oppløse tilliten.
Dommere trenger vanligvis en god grunn for å beordre en trust oppløst. Du kan for eksempel demonstrere at trustens vilkår har blitt ulovlige eller upraktiske, eller at det ikke lenger er økonomisk forsvarlig å drive. Hvis trusten har et klart uttalt formål, kan du kanskje demonstrere at vilkårene ikke lenger oppfyller formålet. Hvis tilliten er basert på et spesifikt forhold, for eksempel et ekteskap, kan du kanskje demonstrere at dette forholdet ikke eksisterer lenger.
Dette er ikke et svart-hvitt område. Dommerne vil vurdere dette basert på styrken til hvert enkelt krav veid opp mot statlig lov. Hvis de finner grunnen overbevisende og hvis de finner grunnlag i statlig lov, vil de beordre trusten oppløst.
Når det er sagt, prøver de fleste petitioners å avvikle en ugjenkallelig tillit fordi de ikke liker vilkårene. For grunnleggere kan dette bety at de vil ha eiendelene tilbake eller at de ikke ønsker å gi disse pengene til en bestemt mottaker lenger. For mottakere kan det hende at de ikke liker vilkårene for distribusjonene deres lenger. Dette er de vanligste årsakene til å oppløse en ugjenkallelig tillit, og de lykkes nesten aldri.
Bunnlinjen
Prosessen med å oppløse en trust avhenger av selve trustens natur. Som grunnlegger kan du oppløse en gjenkallelig tillit når som helst du vil. Ugjenkallelige tilliter, men krever vanligvis en rettskjennelse, og de fleste dommere vil kreve en veldig god grunn. Det er viktig å planlegge riktig hva du vil ha ut av tilliten din før du setter den opp, slik at du kan gjøre det riktig.
Tips for eiendomsplanlegging
Vet du om din tillit er det riktige formatet for din økonomi eller eiendom? En finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å sette opp din tillit, beskytte eiendelene dine og øke formuen din. Hvis du ikke har en finansiell rådgiver, trenger det ikke være vanskelig å finne en. SmartAsset sitt matchingsverktøy matcher deg med opptil tre godkjente finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.
Før du prøver å avslutte en tillit, la oss lære hvordan de er laget. Vi kan starte med en guide til de ulike typene truster.
Bildekreditt: ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/fizkes
Innlegget Hvordan oppløse en tillit i 3 trinn dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/dissolve-trust-140011721.html