Å gi penger til en god sak kan løfte humøret vårt, men kan det også løfte skattetrykket? Hva om vi ikke donerer til en veldedig organisasjon, men til en kirke? Kirke-, synagoge- og moskedonasjoner er fradragsberettigede, så lenge kirken din oppfyller 501(c)(3)-bestemmelsene fastsatt av Internal Revenue Service. Hvorvidt du faktisk drar nytte av et fradrag eller ikke, avhenger av journalføringen din og om du spesifiserer fradragene dine.
Hvis du har tenkt å gi en veldedig donasjon, a finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å finne ut om det er fradragsberettiget og hvordan det påvirker skattene dine.
Hvilke donasjoner er fradragsberettiget
Pengegaver og donasjoner med kontanter tilsvarende et bedehus er fradragsberettiget så lenge du kan bevise dem og den religiøse organisasjonen oppfyller rapporteringskravene. Donasjoner av tid - som frivillig arbeid på en mattur eller organisering av kirkekoret - er det ikke fradragsberettiget.
Hvis du donerer noe som et piano, kan du be om en kvittering for donasjonen for verdien av pianoet. Denne kvitteringen lar deg kreve skattefradrag for verdien av donerte varer, ikke bare kontantbeløpet du har bidratt med. Dette er referert til som en donasjon i naturalier, og Internal Revenue Service har spesifikke regler for beregning av verdien av eiendommen du donerte. Du kan se gjennom disse reglene i IRS-publikasjon 561.
Ikke-kontante donasjoner med større verdi som land eller eiendom kan doneres og trekkes fra, men har begrensninger på hvor mye du kan kreve som fradrag. Grensene er basert på typen eiendom som doneres, organisasjonen du donerer den til og din justert bruttoinntekt.
Hvis du er i stand til å donere eiendom til din religiøse organisasjon, ta kontakt med en regnskapsfører for å planlegge den beste måten å gjøre det på.
Hvordan kreve kirkedonasjoner
Kontantdonasjoner er kun fradragsberettiget hvis du holder styr på dem. Av og til vil det ikke hjelpe å kaste $20 i tilbudsplaten når det er på tide å sende inn skatt. Du må få en skriftlig kvittering eller erklæring fra kirken du har donert til for pengedonasjoner. Den må inneholde kirkens navn, beløp, dato og en erklæring om at du ikke har mottatt noe i retur for donasjonen.
Pengedonasjoner som de som er gjort gjennom sjekker, kredittkort, eller ACH-betalinger fra banken din er mye enklere å spore og kreve. Men hvis du krever over $250 i donasjoner, må du fortsatt få kvitteringen eller erklæringen som viser hvor du donerte, datoen(e) for donasjonen og beløpet for donasjonen(e), med en erklæring om at du gjorde det. ikke motta varer eller tjenester for donasjonen din.
Standard vs. spesifiserte fradrag
Selv om du kan kreve donasjoner til en kirke, synagoge, moske eller annen religiøs organisasjon, kan det hende du ikke finner det verdt å gjøre det. Du vil ha fordelen av å vite at du støttet din favorittreligiøse organisasjon, men du har kanskje ikke fordelen av en redusert skattebelastning.
Med vedtakelsen av loven om skattekutt og jobber fra 2017 ble standardfradraget økt betydelig. For skatteårene 2022 og 2023 er standardfradragene og spesifiserte fradrag som følger:
Arkivstatus Skatteår 2022 Skatteår 2023 Single $12,950 $13,850 Gift, arkiverer i fellesskap og kvalifisert enke(r) $25,900 $27,700 Gift, arkiverer separat $12,950 $13,850 Husstandsoverhode $19,400 $20,800
Denne betydelige økningen gjør at færre husholdninger ser en fordel med å spesifisere fradragene sine. Urban-Brookings skattepolitiske senter anslår at rundt 90 prosent av amerikanske husholdninger tar standardfradraget i stedet for å spesifisere.
I henhold til gjeldende lov og retningslinjer er den eneste måten å få skattefradrag for en veldedig donasjon ved å spesifisere selvangivelsen. Men å spesifisere selvangivelsen din gir bare mening hvis du kan kreve mer enn standardfradraget. For den gjennomsnittlige gifte husholdningen som samler inn, kan det være vanskelig å finne $25,900 XNUMX eller mer i varer å trekke fra.
I tillegg til kirkedonasjoner, er dette noen andre vanlige fradrag du kanskje kan kreve hvis du spesifiserer:
Utgifter til medisinsk eller tannlege som ikke dekkes av forsikring som overstiger 7.5 % av din justerte bruttoinntekt (AGI)
Forsikringspremier for langsiktig omsorg som overstiger 10 % av din AGI
Boliglån renter og noe boliglån og Home Equity Line of Credit (HELOC) interesse
Eiendomsskatt, statlige skatter og lokale skatter opptil 10 %
Havari og tyveri relatert til en føderalt erklært naturkatastrofe, opptil 10 % av AGI
Ukompenserte jobbtap, med begrensninger skissert i IRS-publikasjon 2106
Skatteplanleggingsstrategier
En strategi for å kunne kreve kirkelige donasjoner er å gi engangsdonasjoner. Hvis du har år hvor du vil kunne spesifisere på grunn av andre store utgifter, kan du gi større donasjoner i disse årene.
Selv om du ikke har ekstra kostnader som rettferdiggjør spesifikasjoner, kan du fortsatt planlegge donasjonene dine slik at du kan dra nytte av et fradrag. For eksempel kan du gi en større donasjon hvert år med oddetall i stedet for en moderat donasjon hvert år. Dette kan tillate deg å spesifisere donasjonene dine mens du fortsatt oppfyller donasjonsmålene eller forpliktelsene dine.
Hvis din tro krever at du gir tiende en viss prosentandel av inntekten din, kan du kanskje samarbeide med kirkelederne dine for å gi engangsbidrag til skatteformål mens du fortsatt er i samsvar med læren.
Bottom Line
De fleste donasjoner til et bedehus er fradragsberettiget, men det kan hende du ikke drar nytte av det skattefradraget. Hvis du ønsker å få en skattelettelse for donasjonene dine, må du holde styr på dem og gjøre dem i løpet av et år du spesifiserer fradraget ditt. Å jobbe med en CPA og CFP kan hjelpe deg med å planlegge hvordan du best kan donere midler for maksimal nytte til deg og organisasjonen du velger.
Skatteplanleggingstips
Bildekreditt: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
Innlegget Er kirkedonasjoner fradragsberettiget? dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html