5 måter SECURE Act 2.0 kan øke pensjonssparingene dine på

29. desember 2022, the SECURE Act 2.0 av 2022 ble signert i lov for å forbedre USAs utsikter for pensjonssparing. Siden den opprinnelige SECURE Act (Loven om å sette opp hvert fellesskap for pensjonering) vedtatt i desember 2019, har lovgivere fortsatt å utforske måter å adressere den generelle utilstrekkeligheten til amerikanernes pensjonssparing, og mangelen på muligheter for lav- og middelinntektsarbeidere, fargede og kvinner til å spare til pensjonisttilværelsen.

Studier har vist at det er mye større sannsynlighet for at folk sparer til pensjonisttilværelsen hvis de har tilgang til en spareplan for lønnstrekk på jobben – opptil 15 ganger mer sannsynlig i en studie, og 20 ganger større sannsynlighet hvis de blir automatisk registrert i planen.¹ Men små bedrifter, som sysselsetter nesten halvparten av amerikanske ansatte,² finner ofte at tid og kostnader er hindringer for å ta i bruk, administrere og finansiere en pensjonsordning.

Med mer enn 90 bestemmelser er SECURE Act 2.0 utformet ikke bare for å gjøre det enklere for arbeidsgivere å vedta og administrere pensjonsordninger, men også for å hjelpe enkeltpersoner med å spare til pensjonisttilværelsen og bevare disse sparepengene. Endringene påvirker IRA-er, SEP- og ENKEL IRA-planer for småbedrifter, 401(k), 403(b) og statlige 457(b)-planer, og alle som bruker disse skattefordelste kjøretøyene for å spare for fremtiden.

1. Utvide ansattes tilgang til arbeidsplassplaner.

SECURE Act 2.0 bygger på det eksisterende rammeverket for å gjøre det lettere for arbeidsgivere å vedta pensjonsordninger, spesielt små arbeidsgivere. Fra og med 2023 kan for eksempel arbeidsgivere med opptil 50 ansatte kreve en skattefradrag for 100 % av planens oppstartskostnader (opptil $5,000 3) for de første 5 årene av planvedtak. En ny skattefradrag er også tilgjengelig for å motregne en prosentandel av arbeidsgiveravgiftene som er gitt til ordningen for de første 100 årene (opptil 2024 ansatte). I 401 vil en ny type "Starter 6,000(k)"-plan være tilgjengelig. Denne planen gir ansatte muligheten til å utsette $XNUMX (indeksert) av lønnsslippene sine inn i planen hvert år, men fjerner de mer tyngende administrative og finansieringskravene for arbeidsgivere.

2. Sikre at ansatte deltar i en pensjonsordning når den er tilgjengelig.

En ny 401(k)- eller 403(b)-plan opprettet etter 29. desember 2022, vil være nødvendig for å automatisk registrere kvalifiserte ansatte i planen, fra og med 2025. Planer vil også være pålagt å automatisk øke ansattes sparerater hvert år. (Ansatte kan velge bort. Bedrifter med inntil 10 ansatte og bedrifter under 3 år er unntatt.)

3. Gjør det lettere å spare til pensjonisttilværelsen.

SECURE Act 2.0 oppretter flere planfunksjoner som adresserer arbeidernes økonomiske barrierer for å spare til pensjonisttilværelsen, som å betale ned studielånsgjeld eller spare til nødssituasjoner i stedet for pensjonering. Fra og med 2024 kan arbeidsgivere gi matchende bidrag basert på en prosentandel av en ansatts studielånsbetalinger for året i stedet for beløpet den ansatte legger inn i planen. Arbeidsgivere vil også kunne legge til sidevognsparekontoer til planene sine, som ansatte kan finansiere med opptil $2,500 og ta ut fra skatte- og straffefritt. Fra og med 2025 vil ansatte som nærmer seg pensjonsalder (mellom 60 og 63 år) få spare mer enn den årlige innskuddsgrensen.

4. Bevar sparepenger lenger.

SECURE Act 2.0 hever alderen der IRA-eiere og pensjonsdeltakere må begynne å ta nødvendige minimumsutdelinger (RMDs) hvert år. Fra og med 2023 øker startalderen for RMD-er fra 72 til 73 for alle som fyller 72 år etter 31. desember 2022. (I 2034 vil startalderen for RMD øke igjen til 75.) I 2024 står utpekte Roth-kontoer i arbeidsgiverplaner vil ikke lenger være underlagt RMD-kravet i løpet av kontoeierens levetid, akkurat som Roth IRA-er.

5. Gi enkeltpersoner valget mellom å betale skatt på pensjonssparing etter dagens satser.

Arbeidstakere kan velge å betale inntektsskatt på arbeidsgiverbidragene til plankontoene deres hvert år ved å velge å behandle arbeidsgiverbidrag som Roth-bidrag (hvis planen tillater det). Når bidrag er på Roth-kontoen, vil de aldri bli skattlagt igjen, og all investeringsvekst vil være skattefri hvis de distribueres etter fylte 59½. På samme måte kan ansatte som deltar i en arbeidsgivers SEP- eller SIMPLE IRA-plan velge å behandle både arbeidsgiver- og arbeidstakerbidrag som Roth-bidrag.

Begynn å dra nytte av skattebesparelser nå

Med mer enn 90 avsetninger skraper de 5 over knapt overflaten, men kan ha stor innvirkning på pensjonssparingene dine. For et dypere dykk inn i SECURE Act 2.0 kan du lese korte forklaringer av alle bestemmelsene i denne Oppsummering utgitt av Senatets finanskomité.

Uansett hvor du er i pensjonisttilværelsen, er her noen viktige punkter du bør huske på:

• Noen av bestemmelsene trer i kraft i 2023, mens andre har forsinket ikrafttredelsesdatoer til 2024, 2025 og utover. Besøk Secure Act 2.0 Passage: Impact on IRAs for en oversikt over tidslinjen.
• Hvis du fyller 72 år i 2023, er du ikke lenger pålagt å begynne å ta RMD i år. Det kan være lurt å snakke med IRA-forvalteren eller pensjonsplanadministratoren din for å være sikker på at du forstår hvordan kontoen din vil bli påvirket neste år.
• Tenk på hva du kan gjøre for å forbedre utsiktene for pensjonssparing. Din økonomiske rådgiver kan hjelpe deg med å finne det riktige beløpet du kan spare, og hvordan investeringer kan hjelpe deg med å nå dine pensjonsmål.

Informasjonen i denne artikkelen er pedagogisk innhold og ikke investering, skatt eller finansiell rådgivning. Du bør rådføre deg med en autorisert profesjonell for råd angående din spesifikke situasjon.