Innlevering av kryptoskatter til IRS ble akkurat viktigere

Den amerikanske regjeringen har aldri vært mer oppmerksom på kryptoskattene dine. Å arkivere dem er ofte mer komplisert enn du tror.

Kryptoskatter har aldri fått mer oppmerksomhet fra den amerikanske regjeringen. I november i fjor avslørte IRS's Criminal Investigation-avdeling at de bygde «hundrevis» av kryptosaker. 

"I de siste tre årene har jeg virkelig sett et skifte" i etterforskning av digitale eiendeler, sa Jim Lee, leder av IRS Criminal Investigations-avdelingen. Tidligere var de fleste relatert til hvitvasking, sa han, men skattesaker utgjør nå omtrent halvparten.

I fjor opprettet skattemyndighetene en ny Kontoret for cyber- og rettsmedisinske tjenester. Slår sammen sine avdelinger for etterforskning av digitale eiendeler, etterforskning av nettkriminalitet, digital etterforskning og fysisk etterforskning. Jim Lee har sagt at kontoret var i stand til å spore praktisk talt enhver kryptotransaksjon.

Så hvis det noen gang var en tid for å ta kryptoskattene dine på alvor - er det nå.

Grunnleggende

Skattesesongen i USA begynner vanligvis 1. januar og slutter 15. april. I løpet av denne tiden må skattebetalere sende inn sine føderale selvangivelser for det foregående året til Internal Revenue Service (IRS).

I USA beskattes kryptoaktiva både som inntekt og kapitalgevinst. Kryptogevinster, -tap og -inntekter må rapporteres på skjema 8940 & Schedule D. Skatter på kapitalgevinster beregnes på forskjellen mellom kostnaden ved å anskaffe eiendeler og salgsprisen. Så hvis du har tjent, bør du betale skatt på differansen.

Det er forskjellige regler for å motta krypto som inntekt, for eksempel hvis du har tjent krypto som betaling for en jobb. Å delta i innsatsbelønningsprogrammer er også kvalifisert for inntektsskatt. Disse reglene er generelt mer kompliserte og bør undersøkes grundig.

Å ikke betale skatt er et risikabelt trekk

Forskning fra kryptoskatteplattformen Koinly viser at opptil 15 % av kryptohandlere ikke vet at krypto er skattepliktig. I 2022, bare 58 prosent av kryptoinvestorer inkluderte kryptoen deres i selvangivelsen, ifølge CoinLedger. En økning på 4 % sammenlignet med året før.

Å ikke betale skatt er imidlertid en føderal lovbrudd. Det er imidlertid en forskjell mellom skatteunndragelse og skatteunndragelse. Skatteunngåelse er prosessen med å juridisk redusere skatteregningen. Straffene for skatteunndragelse er opptil 75 % av den skyldige skatten (opptil $100,000 XNUMX) og fem år bak murene. 

Med ordene til den britiske politikeren Dennis Healey, "Forskjellen mellom skatteunndragelse og skatteunndragelse er tykkelsen på en fengselsmur." 

"IRS har en tendens til å revidere omtrent to år etter, noe som betyr at enhver tidligere manglende overholdelse av IRS-reglene kan bli plukket opp på sporet," sier Danny Talwar, skattesjef ved koinly.

Skattemyndighetene er mer oppmerksomme på krypto

Den amerikanske regjeringen, inkludert IRS, har blitt stadig mer sofistikert når det gjelder å finne kryptografen din. Flere byråer, inkludert etterretningstjenester, jobber med blokkjedeanalysefirmaer som Chainalysis å spore krypto assosiert med kriminell oppførsel. 

Så hvis IRS ikke har tilstrekkelig intern kryptokunnskap, vil noen andre gjøre det.

Du kan se at skattemyndighetene legger mer vekt på krypto på skatteskjemaene dine. Fra 2023 vil skjema 1040 spørre om amerikanske skattebetalere hadde noen digitale eiendeler det siste året. 

"IRS vet om kryptoen din allerede," sier Talwar. "Kryptobørser er tvunget til å dele kundedata med IRS. I november 2022 bekreftet skattemyndighetene at de bygger hundrevis av saker relatert til unndragelse av kryptoskatt.

"Det er viktig å huske at data om offentlige blokkjeder iboende er sporbare, så det er viktig å være på forhånd når det gjelder skatter og avgifter. IRS kan be om fullmakter til å grave i utvekslingstransaksjoner og kan bruke blokkjede-sporingsteknologi for å spore krypto i revisjoner og undersøkelser.

Tap og tyveri bør fortsatt erklæres

2022 var et forferdelig år for kryptomarkedene, og dette kan gjenspeiles i porteføljen din. Dette kan imidlertid være en fordel for skatteregningen. 

"Mange investorers porteføljer er for tiden i minus - spesielt de som startet kryptohandel i løpet av 2021," fortsetter Talwar. "For de som sitter med underskudd i år, kan de tro at de ikke har skatteplikt. Men å erklære tap kan være nyttig for å overføre disse tapene mot gevinster over fremtidige regnskapsår.»

Fra og med 2023 tillates ikke kryptoinvestorer av IRS å rapportere tapt eller stjålet krypto som et kapitaltap. Dette er på grunn av eliminering av skattefradrag for havari og tyverietap i henhold til skattekutt og jobbloven. Som et resultat, hvis du har mistet kryptoen din på grunn av en svindel, hack eller mistet dine private nøkler, vil du ikke kunne kreve fradrag på skatten din.

Hvis du er i tvil, oppsøk en skatteekspert

Krypto er notorisk komplisert, og skatter kan være enda mer. Å slå sammen de to kan være et mareritt hvis du ikke er forsiktig. Hvis du er en som utfører et stort antall transaksjoner, er det lurt å tilkalle eksperter.

"IRS har gjort det mer klart de siste årene hvilken informasjon som kreves for å rapportere kryptoskatter. Men med potensielt tusenvis av transaksjoner på tvers av dusinvis av kryptolommebøker, blokkjeder og børser – kan det være tidkrevende og rotete.»

«Mens skattemyndighetene har tatt skritt for å utstede kryptospesifikk veiledning, har innovasjonstakten ført til at skattemyndighetene har tatt tak for å avklare kompleks skattebehandling. Derfor er det viktig å søke råd fra en statsautorisert revisor.»