Hvilke stater beskatter ikke trygdeytelser?

Kilde: Trygdeetaten

Inntekt fra andre pensjonsprogrammer kan også være underlagt føderal inntektsskatt. Pensjonsutbetalinger, for eksempel, er enten fullt skattepliktige eller delvis skattepliktige, avhengig av hvor mye i dollar etter skatt den enkelte (eller deres arbeidsgiver) investerte i kontrakten.

Ektefelles trygdeytelser og trygdeytelser følger de samme grunnleggende reglene som det primære trygdeprogrammet ved at beløpet som er underlagt føderal inntektsskatt (opptil 85%) er avhengig av pensjonistens totale inntekt. Supplerende sikkerhetsinntekt skattlegges imidlertid ikke.

For de som lurer på om det er noe sted i USA hvor trygdeytelser ikke blir beskattet i det hele tatt, er svaret teknisk sett nei. Den eneste måten å unngå å betale skatt på trygdeinntekt på er å holde seg under minsteinntektsgrensen – for eksempel ved å bruke skattefrie Roth-kontouttak, kvalifiserte annuitetskontrakter med lang levetid (QLACs), etc.—og/eller bruke pensjonisttilværelsen på et begrenset budsjett. Som sådan vil de fleste sannsynligvis måtte betale skatt på trygdeytelsene, og pensjonister i et dusin stater vil også måtte betale en ekstra statlig skatt på disse fordelene.

Beskatning av trygdeytelser etter stat

Av alle 50 delstater i USA pålegger ikke 38 delstater og District of Columbia en skatt på trygdeytelser. Av dette antallet innkrever ikke ni stater – Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington og Wyoming – statlig inntektsskatt, inkludert på inntekter fra trygd.

Nedenfor er en liste over de 12 statene som innkrever en skatt på trygdeytelser på toppen av den føderale skatten, med detaljer om hver stats skattepolitikk.

• Colorado: Trygdeinntekt mottatt i Colorado vil bli beskattet med statens faste sats på 4.55 %. Pensjonister fra alderen 55 til 64 kan trekke fra opptil $20,000 XNUMX i pensjonsinntekt, som inkluderer Trygdebetalinger, mens de som er 65 år eller eldre kan trekke fra opptil $24,000 2022. For ektepar kan hver ektefelle benytte seg av dette fradraget. Begynner i XNUMX skatteår, som en del av en skattekodeoverhaling vedtatt av Colorado-lovgivere i juni 2021, vil innbyggerne kunne trekke fra alle føderalt skattepliktige trygdeytelser.
• Connecticut: Connecticuts inntektsskattesats for trygd varierer fra 3 % til 6.99 %. Avhengig av deres AGI og arkivstatus, kan pensjonister trekke fra det meste eller hele stønadsinntekten. Nærmere bestemt vil mottakerne ikke betale statlige skatter på fordelene hvis deres AGI er mindre enn $75,000 XNUMX (enkelt filer) eller $100,000 (gift innlevering i fellesskap). Over disse terskelene er 75 % av trygdeutbetalingene fortsatt skattefrie.
• Kansas: I Kansas beskattes trygdeytelser med samme sats som alle andre former for inntekt, med skattesatsen fra 3.1 % til 5.7 %. Imidlertid er pensjonister med en AGI på opptil $75,000 XNUMX fritatt for å betale statlig skatt på trygdeinntekten deres, uavhengig av deres arkivstatus.
• Minnesota: Minnesota bruker de samme terskelverdiene som den føderale regjeringen for å bestemme hvor mye av en pensjonists trygdeytelser som skal beskattes. I tillegg kan de som skylder skatt på fordelene sine dra nytte av Minnesotas Social Security Subtraksjon for å sikre et delvis fradrag. I 2021 kan enslige filer og par som melder inn i fellesskap frita opp til henholdsvis $4,130 5,290 og $ 62,710 80,270 for deres føderalt skattepliktige fordeler fra inntekten i Minnesota. Dette er utilgjengelig for beboere i en høyere inntektsgruppe. Enslige filer og par som melder inn sammen med AGIer på henholdsvis minst $83,360 og $106,720, kvalifiserer kun for delvis fritak, mens de med inntekter over henholdsvis $XNUMX og $XNUMX ikke er kvalifisert. Minnesotas inntektsskatt varierer fra 5.35 % til 9.85 %.
• Missouri: Selv om Missouris inntektsskattesats kan være så høy som 5.4 %, går området også så lavt som 0 %. Enslige filer og par som samler inn som er 62 år og eldre med AGI-er på henholdsvis mindre enn $85,000 100,000 og $XNUMX XNUMX, vil kunne trekke fra trygdeytelsene sine fullt ut. De i høyere inntektsgrupper kan fortsatt kvalifisere for et delvis fradrag.
• Montana: I Montana varierer inntektsskattesatsen for trygd fra 1 % til 6.9 % for skatteåret 2021, med den øverste marginale skattesatsen senket til 6.75 % fra og med 2022. Akkurat som med den føderale skatten, vil pensjonister med en AGI på mindre enn $25,000 32,000 (enkelt fil) eller $XNUMX XNUMX (gifte innlevering i fellesskap) ikke være underlagt en skatt på trygdeytelsene deres. Dette er ikke tilfellet for innbyggere i høyere inntektsgrupper. Montana bruker en annen metode enn den føderale regjeringen for å beregne beløpet noen skylder (statsskatteskjemaet gir et regneark).
• Nebraska: Nebraskas inntektsskattesats for trygd varierer fra 2.46 % til 6.84 %. Enslige filer og par som melder inn i fellesskap er unntatt fra å beskatte trygdeytelsene hvis deres AGI-er er mindre enn henholdsvis $44,460 og $59,960. I tillegg utfaser Nebraska beskatning av ytelser i henhold til en ny delstatslov, som begynte i skatteåret 2021, med mottakere som får 5 % kutt i skatten på trygden. Reduksjonen vil vokse i trinn til 50 % innen 2025, og da vil statlige lovgivere stemme om de skal eliminere skatten på fordeler helt innen 2030. 
• New Mexico: New Mexico beskatter trygdeinntekt med en sats på 1.7 % til 5.9 %. I likhet med Montana bruker New Mexico de samme terskelverdiene som den føderale regjeringen for å frita innbyggere med lavere inntekt. For høyere inntektsgrupper anses trygdeytelser som det samme som andre former for inntekt for skatteformål. Imidlertid kan enslige filer og par som samler inn 65 år og eldre med AGI-er på opptil $28,500 og $51,000, trekke fra opptil $8,000 i inntekt, som inkluderer trygdeutbetalinger.
• Rhode Island: Rhode Island skatter trygdeinntekt med en sats på 3.75 % til 5.99 %. Staten vil imidlertid ikke skattlegge fordeler til pensjonister som er av full pensjonsalder (dvs. 66–67 år gammel, avhengig av fødselsår) og tjene en AGI på mindre enn $86,350 107,950 (enkelt arkiver) eller $XNUMX XNUMX (gift innlevering i fellesskap).
• Utah: Med en skattesats på 4.95%, følger Utah Minnesota som den eneste andre staten som bruker samme formel som den føderale regjeringen for å bestemme hvor mye av en pensjonists trygdeytelser som skal beskattes. Fra og med 2021 tilbyr imidlertid Utah en delvis eller full kreditt på skattepliktige ytelser. Enslige filer og par som melder inn sammen med AGIer på henholdsvis mindre enn $30,000 50,000 og $2.5 XNUMX, er kvalifisert for full skattefradrag på fordelsinntekten. De i en høyere inntektsgruppe kan fortsatt få en delvis skattelettelse, med kreditten som reduseres med XNUMX cent for hver dollar over de nevnte inntektsgrensene.
• Vermont: I Vermont er enslige filer med en AGI på opptil $45,000 45,001 kvalifisert for fullt fritak fra statlig beskatning av trygdeytelser, mens de som tjener $54,999 60,000 til $60,001 69,999 fortsatt kvalifiserer for delvis fritak. For par som melder inn i fellesskap, gjelder det fulle unntaket for de med en AGI på opptil $55,000 70,000 og fases ut for de med inntekter fra $3.35 8.75 til $XNUMX. For enslige filer og par som samler inn og tjener henholdsvis minst $XNUMX XNUMX og $XNUMX XNUMX, beskattes fordelene fullt ut med statens sats på XNUMX% til XNUMX%.
• Vest.virginia: West Virginias skattesatser på trygdeinntekt varierer fra 3% til 6.5%. Imidlertid er West Virginia sakte i ferd med å fase ut statlig inntektsskatt på trygdeytelser for innbyggere med lavere inntekt. For skatteåret 2021 kan enslige filer og par som søker sammen og tjener opp til henholdsvis $50,000 100,000 og $65 100 trekke fra 2022% av trygdeytelsene fra statens inntekt. Dette steg til XNUMX % i XNUMX. Pensjonister med AGI-er over disse terskelverdiene vil fortsatt få fordelene beskattet basert på den føderale modellen.

Er stater som beskatter trygdeytelser verre for pensjonister?

Å inkludere trygdeytelser i skattepliktig inntekt gjør ikke en stat til et dyrere sted å pensjonere seg. I følge Missouri Economic Research and Information Center, fra og med den tredje kvartal (Q3) av 2021, mens fire av statene som skattemessige trygdeytelser har spesielt høye indeksscore for levekostnadene, falt de resterende åtte innenfor de to gruppene med lavest score. Spesielt Kansas hadde den nest laveste poengsummen i USA, etter Mississippi.

Det omvendte er også sant, ettersom stater som ikke innkrever en trygdeavgift i seg selv ikke er skattevennlige steder å bo. Når en statlig regjering ikke får inntekt fra en potensielt skattepliktig kilde, veier den vanligvis opp for det med andre former for beskatning.

For eksempel, mens Texas ikke belaster en stat inntektsskatt i det hele tatt (derved utelukker en inntektsskatt for trygd), den er sterkt avhengig av skatter fra en rekke andre kilder, inkludert forsikringsskatter; syndskatter på blandede drikkevarer, tobakksprodukter og myntautomater (dvs. spilleautomater); og motordrivstoffavgifter.

Andre stater som ikke tjener inntekter fra trygdeinntekter – som Arkansas, California, Louisiana og New York – har noen av de høyeste inntekts- og/eller omsetningsskattesatsene i USA

Ytterligere faktorer å vurdere når du velger en stat for pensjonering: Levekostnadene er viktig, men den samlede poengsummen gir ikke det klareste bildet av hvilke stater som faktisk er rimeligst. For eksempel, mens Connecticut er den dyreste staten med en trygdeavgift å bo i og har den 43. høyeste scoren for levekostnader i USA, er boligkostnadene spesielt dyrere i den 40. dyreste staten, New Jersey. .

Det som kan være et rimelig sted å bo for én person, er kanskje ikke for noen med ulike økonomiske forhold. Andre viktige faktorer å huske på inkluderer kriminalitet, klima og nærhet til venner og familiemedlemmer.

Bunnlinjen

Selv om lave skatter ikke bør være den eneste motivasjonsfaktoren når du bestemmer deg for en langtidsbolig, bør du likevel være klar over hvilke skatter de lokale myndighetene legger ut for ikke å bli tatt uforberedt når neste skatteregning ruller inn. Statlige skatter på Trygdeinntekt kan ta en betydelig bit av pensjonsinntekten din. Planlegg budsjettet ditt deretter hvis du har tenkt å pensjonere deg i en av de 12 statene som pålegger dem. Når det er sagt, sørg for det også forskning hvilke andre kostnader og skatter du kommer til å betale på hvert sted du vurderer, for å sikre at du passer best for dine økonomiske forhold.