Hva 'millionærskatten' i Massachusetts betyr for de velstående

Hvis du tjener mer enn 1 million dollar i året i Massachusetts, kan du snart bli utsatt for en "millionærskatt” godkjent av velgerne denne uken gjennom et stemmeseddelinitiativ.

Den nye loven oppretter en skatt på 4 % på årlig inntekt over 1 million dollar, på toppen av statens nåværende 5 % flat inntektsskatt, med sikte på å finansiere offentlig utdanning, veier, broer og offentlig transport.

Det er forventet at avgiften vil påvirke omtrent 0.6% av Massachusetts husholdninger, ifølge en analyse fra Center for State Policy Analysis ved Tufts University. 

Mer fra Personlig økonomi:
Velgerne OK høyere minstelønn i Nebraska og DC
Hvordan unngå Medicare-svindel under åpen påmelding
GOP klager over "mistenkelig timing" av IRS-brev

"Demokratene har jobbet i lang tid for å legge til noen skatteklasser og progressivitet til dette systemet," sa Richard Auxier, seniorpolitisk medarbeider ved Urban-Brookings Tax Policy Center, og pekte på gjeldende 5 % flat inntektsskatt i Massachusetts uavhengig av inntjening.

Velgerne i California avviste imidlertid en lignende skatt, med sikte på å betale for nullutslippskjøretøysprogrammer og skogbrannrespons og forebygging. Tiltaket ville ha lagt til en avgift på 1.75 % på årlig inntekt på mer enn 2 millioner dollar, i tillegg til statens toppskattesats på 13.3 %.

"Det er veldig statsspesifikk," sa Auxier, og forklarte hvordan skatteavstemningsinitiativene kan avhenge av finansieringsprioriteringer, gjeldende statlig skattestruktur og andre faktorer.

Mens tiltaket nettopp ble godkjent tidligere denne uken, diskuterte mange velstående innbyggere allerede konsekvensen med rådgivere.  

"Dette har absolutt vært i hodet til folk," sa Jim Guarino, en sertifisert finansiell planlegger, CPA og administrerende direktør ved Baker Newman Noyes i Woburn, Massachusetts. Han sa klientdiskusjoner begynte når initiativet ble kunngjort.

Den nye skatten anslås å gi om lag 1.3 milliarder dollar i inntekter i løpet av regnskapsåret 2023, ifølge Tufts analyse. Men Guarino forventer lavere tall på grunn av skatteplanlegging, og i noen tilfeller "lekkasje" fra noen høyere inntekter som flytter ut av staten.

"De informerte vil nå jobbe mer med sine rådgivere og se etter måter å minimere eller unngå tilleggsskatten," sa han. 

For eksempel kan noen vurdere å strekke inntekten over en periode på år, i stedet for "en stor hit" som støter dem over million-dollar-terskelen i 2023, sa Guarino.

I andre tilfeller kan de prøve å motta noe av neste års inntekter i 2022, før loven trer i kraft, sa han. "Hvis du kan utsette skattbar inntekt, er det vanligvis en god ting," bemerket Guarino. "Men i dette tilfellet kan økende inntekt gi deg en umiddelbar 4% [skattebesparelse] på statlig nivå.

"Jeg tror vi kommer til å være opptatt i løpet av de neste seks eller syv ukene med våre Massachusetts-kunder," la han til.