Hva er en ektefelle Roth IRA?
Vanligvis må enkeltpersoner tjene inntekt for å bidra til en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) eller en Roth IRA. Men hvis du er gift, kan du bruke en ektefelle Roth IRA for å øke potensialet for pensjonssparing – selv om bare én ektefelle jobber for lønn.
En IRA er et utmerket verktøy for pensjonssparing. Disse kontoene ble introdusert på midten av 1970-tallet som en måte å hjelpe arbeidere med å spare til pensjon og senke den skattepliktige inntekten.
Det er derfor ingen overraskelse at du må ha inntekt fra en jobb for å bidra til – og nyte skattefordelen – til en IRA. I følge Internal Revenue Service (IRS) regler, må du ha "skattepliktig kompensasjon" for å bidra til en tradisjonell eller en Roth IRA.
Til tross for det er det fortsatt en måte for ektefeller å ha sine egne IRAer, selv om de ikke jobber for lønn.
Nøkkelfunksjoner
- En ektefelle IRA er en type pensjonssparing som lar en arbeidende ektefelle bidra til en individuell pensjonskonto (IRA) i navnet til en ikke-arbeidende ektefelle.
- Vanligvis må en person ha arbeidsinntekt, men ektefellen IRA er et unntak, og lar en ektefelle med arbeidsinntekt bidra på vegne av en ektefelle som ikke jobber for lønn.
- En arbeidende ektefelle kan bidra til begge IRA-ene, forutsatt at de har nok arbeidsinntekt til å dekke begge bidragene.
Forstå en ektefelle IRA
En ektefelle-IRA er en type pensjonssparestrategi som lar en arbeidende ektefelle bidra til en IRA i navnet til en ikke-arbeidende ektefelle. Vanligvis må en person ha opptjent inntekt for å bidra til en IRA, men ektefellen IRA er et unntak siden den ikke-arbeidende ektefellen kan ha liten eller ingen inntekt.
Hva teller som skattepliktig kompensasjon?
Det er to måter å få skattepliktig kompensasjon på: Arbeid for noen som betaler deg, eller eier en bedrift (eller gård). Skattepliktig kompensasjon inkluderer følgende:
Følgende inntektstyper teller ikke som skattepliktig kompensasjon:
- Inntjening og fortjeneste fra eiendom
- Interesse og utbytte fra investeringer
- Pension or livrente inntekt
- Utsatt erstatning
- Inntekt fra visse partnerskap
- Eventuelle beløp som du ekskluderer fra inntekt
Din opptjente inntekt må samsvare med eller overgå ditt IRA-bidrag. For 2022, du kan bidra med opptil $6,000 (stiger til $6,500 i 2023), eller $7,000 hvis du er 50 år eller eldre (stiger til $7,500 i 2023). Så, for å gi hele bidraget, trenger du minst $6,000 7,000 (eller $6,500 7,500) i arbeidsinntekt (stiger til $2023 XNUMX eller $XNUMX XNUMX i XNUMX). Hvis du tjener mindre, kan du bidra med opptil beløpet du har tjent.
Hvis du bidrar med mer enn du har lov til, skylder du en straff på 6 % hvert år til du fikser feilen.
Hvis du bidrar med mer enn du har lov til, skylder du en straff på 6 % hvert år til du fikser feilen.
Ektefelle IRA-unntak
Du kan bidra til en ektefelle-IRA på vegne av en ektefelle som ikke har arbeidsinntekt. For å gjøre det må du ha nok arbeidsinntekt til å dekke begge bidragene. For å bidra fullt ut til begge IRA-ene i 2022, må arbeidsinntekten din være minst $12,000, eller $14,000 hvis dere begge er 50 år eller eldre (stiger til $13,000 i 2023, eller $15,000 hvis dere begge er 50 år eller eldre) .
Husk at IRA er individuelle kontoer (dermed individuelt i IRA). Som sådan er en ektefelle IRA ikke en felles konto. Snarere har dere hver deres IRA - men bare en ektefelle finansierer dem begge.
Du må være gift og arkivere i fellesskap for å åpne en ektefelle IRA.
Du må være gift og arkivere i fellesskap for å åpne en ektefelle IRA.
For å dra nytte av en ektefelle-IRA, må du være gift, og skatteregistreringsstatusen din må være det gift innlevering i fellesskap. Du kan ikke gi et ektefellebidrag til en IRA hvis du filen separat.
Fordeler med en ektefelle IRA
En ektefelle IRA er en utmerket måte for en ektefelle som ikke jobber for lønn å spare til pensjonisttilværelsen. Uten ektefelle-IRA-unntaket kan ektefeller uten arbeidsinntekt ha problemer med å finne en skattefordel måte å spare til pensjonisttilværelsen.
Hvis en ektefelle allerede har maksimert sine egne IRA-bidrag, kan det være en flott mulighet for par til å forbedre skattefordelene sine pensjonsplanlegging.
Din ektefelle kan navngi deg som mottaker av ektefellen IRA. Men når du først begynner å bidra til kontoen, er pengene din ektefelles. Dette blir viktig hvis du separerer eller skiller deg i fremtiden.
En ektefelle IRA forblir intakt selv om ektefellen uten arbeidsinntekt begynner å motta lønn for arbeid. I dette tilfellet kan de fortsatt bidra til IRA, i henhold til vanlige IRA-regler.
Er en ektefelle IRA en tradisjonell eller Roth IRA?
En ektefelle IRA er en vanlig IRA satt opp i en ektefelles navn. Du kan sette den opp som enten en tradisjonell eller en Roth IRA.
Den største forskjellen mellom de to IRA-ene er når du får skattelettelsen. Med en tradisjonell IRA, du trekk dine bidrag nå og betal skatt senere når du tar utdelinger.
Med Roth IRAer er det imidlertid ingen skattelettelser på forhånd. Men dine bidrag og inntekter vokse skattefritt, og kvalifiserte distribusjoner er også skattefrie. Det er andre forskjeller også. Nedenfor er en rask oversikt.
| Roth og tradisjonell IRA: nøkkelforskjeller | ||
|---|---|---|
| Trekk | Roth IRAer | Tradisjonelle IRAer |
| Bidragsgrenser for 2022 og 2023 | 2022: $6,000, eller $7,000 hvis du er 50 år eller eldre 2023: $6,500 eller $7,500 hvis du er 50 år eller eldre | 2022: $6,000, eller $7,000 hvis du er 50 år eller eldre 2023: $6,500 eller $7,500 hvis du er 50 år eller eldre |
| 2022 og 2023 Inntektsgrenser | Høytlønnede kan kanskje ikke gi bidrag | Høytlønnede kan kanskje ikke trekke bidrag |
| Skattebehandling | Ingen skattelettelser for bidrag; uttak er skattefritt ved pensjonering | Skattefradrag for bidrag; uttak skattlagt som alminnelig inntekt |
| Nødvendige minimumsdistribusjoner (RMDs) | Ingen RMD-er i løpet av kontoinnehaverens levetid; mottakere kan strekke utdelinger over mange år | Utdelinger må begynne ved fylte 72 år; mottakere betaler skatt på arvede IRA |
Generelt er en Roth IRA et bedre valg hvis du forventer å være i en høyere skattekonsoll i pensjonisttilværelse enn du er i nå. Hvis du gjør det, er det bedre å betale skatten din nå, til den laveste satsen, og nyte skattefrie uttak senere.
De er også en god idé hvis du ikke tror at du må ta penger ut av IRA. Det er ingen påkrevde minimumsfordelinger i løpet av livet ditt, slik at du kan forlate hele kontoen til mottakerne.
Hva er inntektsgrensen for en ektefelle individuell pensjonskonto (IRA) i 2022?
Den øvre inntektsgrensen for en ektefelle Roth eller tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) er $214,000 for 2022 og $228,000 for 2023.
Må jeg sende inn felles skatt for å bidra til en ektefelle IRA?
Ja. Til åpne en ektefelle IRA, må du sende inn skatten din som gift innlevering i fellesskap. Dette er nødvendig fordi selvangivelsen din brukes til å verifisere at inntektsnivået er passende for disse skattemessige investeringsverktøyene.
Tilhører pengene i min ektefelle IRA meg eller min partner?
Når pengene er bidratt, tilhører de eieren hvis navn står på kontoen. I en situasjon som skilsmisse eller separasjon betyr dette at pengene på kontoen tilhører den ikke-inntektstjenende ektefellen.
Bunnlinjen
En ektefelle Roth IRA kan være en utmerket måte å øke skattefordelene dine pensjonssparing hvis husholdningen din bare har én inntekt. Du betaler skatt nå og tar ut penger skattefritt senere, når du kanskje er i en høyere skatteklasse.
Det kan også være en måte å gi en viss økonomisk sikkerhet for en ektefelle som gjør mye arbeid – men som kanskje ikke får økonomisk kompensasjon for det.
Husk: En ektefelle IRA kan være strukturert som enten en tradisjonell eller en Roth IRA. Hvis du ikke er sikker på hvilken type IRA som vil være til nytte for deg og din ektefelle, snakk med en betrodd finansiell rådgiver.
Kilde: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo