Dette kan gjøre Medicare-premiene dine enda høyere. Slik unngår du IRMAA.

I år treffer IRMAA individer med modifiserte justerte bruttoinntekter på mer enn $91,000 182,000, og for par mer enn $2,041.20. I stedet for å betale den standard årlige Medicare-premien på $3,006, betaler personer med høyere inntekt fra $7,874.40 til $XNUMX. Par kan betale det dobbelte.

Hvert år tilbakestilles Medicare-avgiftene basert på inntekten som folk rapporterte to år tidligere. Selv pensjonister som aldri har hatt et problem, kan bli blindet av en IRMAA etter et uvanlig høyinntektsår.

Uvitenhet er ikke lykke i slike tilfeller. Folk kan ofte gjøre inntektsjusteringer før årsslutt for å unngå en IRMAA-terskel, for eksempel å selge tapte investeringer for å kompensere for kapitalgevinster. Å kutte inntekten med så lite som en krone kan kutte nesten $1,000 av en persons årlige Medicare-premier på de laveste nivåene, og tusenvis på høyere nivåer.

Pensjonister bør se opp for potensielle inntektstopper. Å trekke en stor slump penger fra en individuell pensjonskonto i et bestemt år for å kjøpe en bil, eller betale for en reise, eller for en Roth-konvertering, kan presse dem over IRMAA-terskelen.

Planlegging for å unngå IRMAA bør starte i en alder av 60 og fortsette årlig fordi hvert års selvangivelse betyr noe, sier Newport Beach, California, statsautorisert revisor Robert Klein. Mengden inntekt som seniorer tjener ved 63 år vil bestemme premien deres når de fyller 65, året mange pensjonister begynner med Medicare.

Når en person når 72 år, blir det tøffere å unngå IRMAA på grunn av nødvendige minimumsfordelinger, eller RMD-er, fra IRA-er. Lenge før en person er 72, prøver finansplanleggere å få kunder til å redusere saldoene gjennom Roth-konverteringer, slik at årlige RMD-er er mindre sannsynlig å presse en person over en IRMAA-terskel.

Eventuelle penger som flyttes fra IRA-er beskattes som inntekt det året de konverteres. Men små konverteringer gjort over mange år kan begrense skatten på ethvert år, og når pengene er gjemt inn i en Roth, vil den være immun mot RMDs. Eventuelle penger som tas ut er skattefrie.

Det kan være dobbelt viktig for en enke eller enkemann etter at en ektefelle er død. Tenk på et par som tar RMD etter fylte 72 og aldri bekymrer seg for IRMAA fordi inntekt fra pensjoner, trygd og andre kilder har holdt seg like under $182,000 91,000 IRMAA-grensen for par. Så dør en ektefelle. Den overlevende vil bli beskattet som en enkelt person og vil betale IRMAA-straff hvis inntekten overstiger $XNUMX XNUMX.

Den gode nyheten: Folk kan sende inn et SSA-44-skjema til Social Security Administration for å rapportere en "livsforandrende hendelse", som for eksempel en ektefelles død, skilsmisse eller å slutte å jobbe. Hvis godkjent, vil det lindre eller redusere en IRMAA i et år.

En av de enkleste måtene å kutte pensjonsinntekter på og unngå IRMAA er å begynne å gi til veldedighet direkte fra IRA fra 70½ år, sier Greg Geisler, CPA og klinisk regnskapsprofessor ved Indiana University. Disse utdelingene direkte til veldedighet vil ikke telle som inntekt. I en alder av 72 kan disse direkte bidragene fra IRA-er telles som nødvendige minimumsutdelinger uten å utløse skatt.

Timing betyr noe, sier Geisler. For å telle mot en RMD, må det veldedige bidraget gis før den årlige IRA-krevde uttaket. Hvis en person allerede har mottatt en RMD for 2022, foreslår Geisler å vente til januar med å gi det veldedige bidraget og telle det mot skatteåret 2023.

Pensjonister klarer ofte ikke å innse at livsstilsvalg kan skyve dem inn i en IRMAA. En vanlig tabbe: et dårlig timet hussalg.

Klein peker på et par som bestemte seg for å selge sitt mangeårige hjem i år. Begge var 63, året som bestemmer Medicare-premiene deres i en alder av 65. Paret solgte den for 1.5 millioner dollar og hadde en skattepliktig gevinst på 600,000 200,000 dollar. Denne gevinsten, sammen med $9,500 XNUMX i annen inntekt, slynget dem inn i den øverste IRMAA-braketten. De vil sannsynligvis betale rundt $XNUMX XNUMX i ekstra Medicare-premier som følge av boligsalget.

Det er basert på et års inntektsbrudd, så det kan hende det ikke er noen IRMAA etter det året. Andre boligbeslutninger kan ende opp med å utligne IRMAA-avgifter år etter år.

Finansiell planlegger Peter Murphy fra Santa Fe, NM, hadde kunder som tok store årlige uttak fra sin IRA for å betale boliglånet og ble rammet av IRMAA-avgifter.

Murphy foreslo at de skulle selge andre investeringer for å betale ned på boliglånet. Salget vil utløse store IRMAA-er, men det ville bli et års hit. "Ett stort dårlig år er bedre enn døden med 1,000 kutt," sier han.

Årets investeringstap gir muligheter til å unngå IRMAA.

Skattepliktige utdelinger fra aksjefond kan lansere en person over en IRMAA-terskel. Leawood, Kan., finansplanlegger Mike Wren hadde en klient med aksjefond som sannsynligvis vil skape IRMAA-problemer i årene som kommer. "Å selge dem vil resultere i store gevinster, men å holde dem betyr et minefelt hver desember fordi vi aldri vet hvordan distribusjonen vil se ut," sier Wren.

Kunden solgte ut midlene i år, og unngikk gevinstskatt fordi han motvirket gevinsten ved å selge andre investeringer og bokføre tap.

E-post: [e-postbeskyttet]