Den overraskende eiendelen du kan bruke til innhøsting av skattetap

Obligasjoner har fått juling i 2022, men skaden på porteføljen din kan være mindre enn det du ser, forutsatt at du håndterer disse tapene i en skattesmart måte. Det er fordi en teknikk som oftere assosieres med aksjer, kan lindre smerten ved årets rentetap. Denne teknikken er skatte-tap-høsting, selv om når det brukes på obligasjoner, er det noen viktige forskjeller fra måten prosessen brukes med aksjetap. Her er det du trenger å vite. EN finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å justere din økonomiske plan for å håndtere investeringstap i obligasjoner og andre eiendeler.

Skatte-tap høsting definert 

Innhøsting av skattetap er en måte å bruke dine investeringstap til senke skatten på kapitalgevinster. I utgangspunktet viser det skattemyndighetene at mens du tjente penger på noen investeringer, tapte du penger fra andre. Derfor skylder du ikke så mye i skatt. Prosessen med skattemessig tapsinvestering innebærer å selge eiendeler med tap og kjøpe lignende investeringer. Det lar deg dra nytte av tapene dine for skatteformål og opprettholde ønsket formueallokering.

Lurer du på hvorfor du må selge en investering for å realisere et tap? Tenk på hvordan det er å kjøpe en ny bil. Verdien faller så snart du forlater partiet, men du vil ikke innse tapet eller se det påvirke lommeboken din før du prøver å selge bilen. På samme måte vet du kanskje at eiendelene dine gir dårligere resultater, men du kan ikke kreve tapene dine før du selger investeringene dine.

Du kan høste obligasjonstapene dine av en eller alle tre grunner:

• Motregne realiserte gevinster andre steder i porteføljen din for dette skatteåret

• Hvis du har rester av tap, kan du redusere den skattepliktige inntekten din med opptil $3,000

• Før tapet videre inn i et annet skatteår og bruke det i fremtiden

Hvorfor nå kan det være på tide å høste obligasjonstap 

Obligasjonstap i den skalaen som nå oppleves gjør innhøsting av skattemessige tap av rentemidler attraktivt, ifølge Charles Schwab.

De første ni månedene i år er de verste siden 1926. Alle de store renteindeksene falt i 2022, og noen typer obligasjoner falt spesielt hardt. Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index har falt 29.5 % i slutten av november, og bedriftskredittobligasjoner har falt 17.6 %. Andre tosifrede tapere inkluderer kommuneobligasjoner, høyrenteobligasjoner, foretrukne verdipapirer, verdipapiriserte obligasjoner og statsobligasjoner.

Historien fortsetter

Tenk på det hypotetiske tilfellet med noen i skatteklassen på 37 %. For over ett år siden kjøpte denne personen mellomliggende aksjer i kommunale obligasjoner. På grunn av fallet i markedet er verdien av det aksjefondet i dag $9,000 XNUMX. Denne personen jobber kanskje med en finansiell rådgiver, kunne selge aksjefondet for et tap på 1,000 dollar og bruke det tapet til å spare på hans eller hennes skatteplikt, ifølge Charles Schwab. Hvis personen brukte $1,000-tapet til å kompensere for andre kortsiktige kapitalgevinster, kunne personen potensielt spare $370 på skatteregningen hans eller hennes, med andre ord kutte tapet på $1,000 ned til $630.

Vask-salgsregelen

De vaske-salg regel er en IRS-regel som tar sikte på å hindre investorer fra å få skattelettelser urettferdig. Regelen sier at investorer ikke kan oppnå den kortsiktige fordelen ved å selge et verdipapir med tap og deretter kjøpe et vesentlig identisk verdipapir innen de neste 30 dagene. Den "vesentlig identiske" delen av regelen er det som ofte snubler investorer. IRS-publikasjon 550, som dekker kapitalgevinster og -tap, gir ikke en streng definisjon av hva som faller inn under denne beskrivelsen. I stedet heter det følgende: «Vanligvis anses ikke aksjer eller verdipapirer i ett selskap som vesentlig identiske med aksjer eller verdipapirer i et annet selskap. Imidlertid kan de være vesentlig identiske i noen tilfeller."

Charles Schwab legger til at du ikke kan unngå vaskesalgsregelen ved å selge et verdipapir med tap på én konto og kjøpe det tilbake innen 30-dagers vinduet på en annen konto: «Du kan heller ikke unngå det ved å ha din ektefelle eller et selskap du kontrollerer kjøpet samme eller vesentlig identiske verdipapir. Skattemyndighetene vurderer helheten av handlene dine, ikke bare på konto for konto.»

Hvordan bestemme hvilke obligasjoner som skal selges

Her er noen kriterier for å bestemme hvilke obligasjoner som skal selges:

• Obligasjoner som har tapt verdi. Vurder verdien av verdipapirene dine i forhold til kostnadsgrunnlaget, ikke din opprinnelige investering.

• Obligasjoner med kortere varighet. Innhøsting av skattetap kan være en mulighet til å posisjonere porteføljen din bedre for det nåværende markedsmiljøet. Charles Schwab sier at hoveddelen av gå opp i renten ligger sannsynligvis bak oss, og at investorer bør forlenge den gjennomsnittlige varigheten av obligasjonsbeholdningen for å dra nytte av den siste oppgangen.

• Obligasjoner med lavere kredittverdighet. Muligheten til å selge lavere ratede obligasjoner med tap åpner for muligheten til å rykke opp i kredittkvalitet.

Bottom Line

Rentepapirer har blitt hamret i 2022. Det åpner muligheten for skattetapsavling for å redusere tapene og forbedre din investeringsporteføljen utsikter til sterkere fremtidige gevinster. Bare husk at innhøsting av skattemessig tap for obligasjoner er noe forskjellig fra innhøsting av tap på egenkapital. Hvis du ikke er sikker på om obligasjonstapene dine er kandidater for innhøsting av skattetap, ta kontakt med a finansiell rådgiver eller skatteadvokat.

Skattetips Tips for investeringer

• A finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å bestemme hvordan du best skal håndtere tap i rentepapirene i porteføljen din. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.

• Bruk vår gratis inntektsskatt kalkulator for å se hvor mye du vil skylde den føderale regjeringen.

Fotokreditt: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong

Innlegget Du vil aldri gjette at du kan bruke skattetapshøsting på denne eiendelen dukket først på SmartAsset-blogg.