Roth 401(k) vs. Roth IRA: Hva er forskjellen?

Roth 401(k) vs. Roth IRA: En oversikt

Det finnes ikke noe entydig svar på hva som er best, en Roth 401 (k) eller en Roth individuell pensjonskonto (IRA). Alt avhenger av din unike økonomiske profil: hvor gammel du er, hvor mye penger du tjener, og når du vil begynne å ta ut reiregg.

Med fordeler og ulemper for begge, her er de viktigste forskjellene du bør vurdere når du sammenligner de to typene Roth-kontoer.

Roth 401(k)-planer

Opprettet av Lov om økonomisk vekst og forsoning av skattelettelser av 2001, Roth 401(k)s er en hybrid, blander mange av de beste delene av tradisjonelle 401 (k) s og Roth IRAs for å gi ansatte et unikt alternativ når det gjelder planlegging for pensjonering.

I likhet med tradisjonelle 401(k)s, gis bidrag direkte fra en ansatts lønnsslipp, og arbeidsgiveren kan matche en del av disse bidragene. I motsetning til tradisjonelle 401(k)-planer, betales inntektsskatt på pengene før de settes inn på kontoen, så uttak vil ikke være underlagt inntektsskatt ved uttak.

Roth IRAer

Roth IRA-er ble etablert av Lov om skatteyterlette fra 1997 og oppkalt etter den amerikanske senatoren William Roth fra Delaware. Det som skiller dem fra tradisjonelle IRA-er er at de er finansiert med dollar etter skatt, og gir kvalifiserte utdelinger skattefritt.

Dessuten, i motsetning til 401(k)-planer, er ikke en Roth IRA sponset av arbeidsgiveren din. Dette betyr at du kan fortsette å investere i samme Roth IRA, selv etter at du har byttet jobb. Enkeltpersoner kan velge finansinstitusjonen som skal ha forvaring av sin IRA, og investeringer de ønsker å bidra med penger til og bestemme hvor mye de skal bidra med til kontoen hvert år.

Viktige forskjeller

Både Roth 401(k)-planene og Roth IRA-planene bruker dollar etter skatt, noe som betyr at eieren ikke trenger å betale inntektsskatt når de mottar utdelinger, noe som gjør dette fordelaktig for de som forventer å tjene mer penger senere i livet. Imidlertid er det flere viktige forskjeller mellom en Roth IRA og en Roth 401(k) plan:

Inntektsgrenser

Roth IRAer kommer med en inntektsgrense. Per den Internal Revenue Service (IRS), individuelle skattytere med en justert bruttoinntekt (AGI) på $144,000 2022 i 214,000 eller ektepar som melder inn i fellesskap som tjener opp til $2022 XNUMX for XNUMX, er ikke kvalifisert for Roth IRA-bidrag.

Disse kvalifikasjonsgrensene er høyere i 2023, med kvalifikasjonsutfasing for enkeltpersoner som tjener mer enn $153,000 228,000 og par som tjener mer enn $XNUMX XNUMX.

En stor fordel med en Roth 401(k) er fraværet av en inntektsgrense, noe som betyr at selv personer med høy inntekt fortsatt kan bidra. Dette passer godt sammen med Roth 401(k) sine høyere bidragsgrenser.

Nødvendige minimumsdistribusjoner (RMDs)

Med en Roth 401(k), må du begynne å ta nødvendige fordelinger (RMDs) akkurat som en tradisjonell 401(k) eller en tradisjonell IRA. Fra og med 1. januar 2023, passering av SECURE Act 2.0 økte alderen for å begynne RMD fra 72 til 73 år for personer født mellom 1951 og 1959 og 75 år for de født i 1960 eller senere.

Unnlatelse av å oppfylle RMD i løpet av året kan føre til en økonomisk bot på 25 % av underskuddet. Men hvis feilen rettes raskt, reduseres straffen til 10 %. Den eneste omstendigheten for å utsette å ta RMD er hvis du fortsatt er ansatt og ikke er en 5% eier av selskapet som sponser planen.

En Roth IRA krever ikke at du tar RMD-er – noen gang. Fleksibiliteten gir deg muligheten til å fortsette å bidra til kontoen din og la disse midlene vokse på ubestemt tid. Du kan også gi din Roth IRA til din ektefelle eller etterkommere.

For skatteår som begynner etter 31. desember 2023, eliminerer SECURE Act 2.0 også RMD før døden for eieren av en Roth-utpekt konto i en arbeidsgiver 401(k) eller andre pensjonsordninger.

I henhold til gjeldende lov er det ikke påkrevd minimumsutdelinger å begynne før døden til eieren av en Roth IRA, selv om utdelinger før døden kreves i tilfelle eieren av en Roth-utpekt konto i en arbeidsgivers pensjonsordning.

Investeringsalternativer

Med en Roth 401(k) er investeringsalternativene dine begrenset til de som tilbys av planadministratoren, vanligvis ulike typer aksjefond med fastsatte utgiftsforhold.

En Roth IRA har et mye bredere spekter av investeringsalternativer. Du kan også shoppe rundt for å se hvilke forvaltere og kjøretøy som bærer de minste transaksjons- og administrative utgiftene.

Bidrag og bidragsgrenser

Den største fordelen med Roth 401(k)s er muligheten for å matche bidrag fra en arbeidsgiver. Arbeidsgivere tilbys et skatteincentiv for å gjøre dem. Deltakere i planene kan bidra med et årlig maksimum på $20,500 for 2022 og $22,500 for 2023.

Enkeltpersoner kan bidra med ytterligere $6,500 innhentingsbidrag i 2022 og $7,500 i 2023 hvis de fyller 50 år innen utgangen av året. Fra og med 2024 vil IRA-innhentingsbidrag bli justert for inflasjon og underlagt levekostnadsjusteringer eller COLA-er.

Det er imidlertid en hake. Arbeidsgivere kan matche bidraget ditt med før skatt dollar, og når Roth er finansiert med dollar etter skatt, vil de matchende midlene og deres inntekter bli plassert på en vanlig 401(k)-konto. Det betyr at du kan betale skatt på disse pengene - og på inntektene deres - når du begynner å ta utdelinger.

Roth IRAs har mye nedre bidragsgrense-$6,000 per år for 2022 og $6,500 for 2023, sammenlignet med en Roth 401(k). I tillegg er Roth IRA-er selvfinansiert og tillater ikke matchende arbeidsgiveravgifter.

Fra og med 2025 vil arbeidsgivere bli pålagt å automatisk registrere kvalifiserte ansatte i nye 401(k)-planer med et deltakelsesbeløp på minst 3 %, men ikke mer enn 10 %. Bidraget eskalerer med 1 % per år opp til minimum 10 % og maksimum 15 %.

Uttak

Tilgang til midlene i din Roth 401(k) før fylte 59½ er begrenset. Tapping reir egg før pensjonering bør alltid være en siste utvei, men hvis du må gjøre det, kan du ikke ta penger ut av din Roth 401(k) uten å pådra deg en straff på 10 %.

Med en Roth IRA kan du ta ut et beløp tilsvarende bidragene du har gitt når som helst uten straffer eller skatter. Dette gjelder imidlertid ikke for inntektene til en Roth IRA, for hvilke uttak før pensjonering hvis du er under 59½ år fortsatt kommer med en straff på 10 %.

Under visse omstendigheter, som å kjøpe et hjem for første gang eller pådra seg fødselskostnader, tillater imidlertid uttak av inntekter fra din Roth IRA uten straff hvis du har hatt kontoen i mindre enn fem år, og uten straff. og skatter hvis du har hatt den i mer enn fem år.

Med vedtakelsen av SECURE Act 2.0 og fra og med 2024, vil deltakerne kunne få tilgang til opptil 1,000 USD årlig fra pensjonssparing for personlige eller familieutgifter i nødstilfelle uten å betale 10 % for tidlig uttak.

I tillegg vil ansatte kunne sette opp en Roth nødsparekonto med opptil $2,500 per deltaker. Overlevende etter overgrep i hjemmet kan ta ut det minste av $10,000 50 eller XNUMX % av pensjonskontoen sin uten straff og ofre for en føderalt erklært naturkatastrofe kan ta ut opptil $22,000 XNUMX fra pensjonskontoen sin uten straff.

Lån

En fordel med en Roth 401(k)-konto er muligheten til å låne penger mot kontosaldoen din. Du kan låne opptil 50 % av kontosaldoen eller $50,000 XNUMX, avhengig av hva som er minst.

Men hvis du ikke klarer å betale tilbake lånet i henhold til vilkårene i avtalen, kan disse pengene betraktes som en skattepliktig fordeling.

I motsetning til Roth 401(k)s, tillater ikke Roth IRA lån, men tillater en Roth IRA rollover. I løpet av denne perioden har du 60 dager på deg til å flytte pengene dine fra en konto til en annen. Så lenge du returnerer pengene til den eller en annen Roth IRA i den tidsrammen, får du faktisk et 0% rentelån i 60 dager.

Bunnlinjen

Når du sammenligner en Roth IRA med en Roth 401(k), har hver sitt sett med fordeler og fordeler. Ingen av dem er iboende bedre enn den andre. For mange kan det hjelpe deg på et tidspunkt å bytte mellom dem for å utnytte fordelene med begge.