RMD-formel endres for første gang på flere tiår

IRS har gode nyheter for pensjonister som starter i 2022: du kan nå beholde mer penger på dine skatteutsatte pensjonskontoer takket være lavere påkrevde minimumsfordelinger (RMDs).

For første gang på 20 år har Internal Revenue Service oppdatert sine aktuartabeller som dikterer hvor mye en person er pålagt å ta ut fra sine pensjonskontoer fra og med 72 år. De nye tabellene, som nå anslår lengre levetid, brukes å beregne RMDs fra individuelle pensjonskontoer, 401(k)s og andre pensjonssparebiler hvert år. For hjelp med å planlegge RMD-er og møte dine pensjonsinntektsbehov, bør du vurdere å jobbe med en finansiell rådgiver.

Hva er RMDer og hvordan beregnes de?

En av de viktigste fordelene med pensjonskontoer er skattefordelene de gir. Tradisjonelle IRA-er og 401(k)-er lar pensjonistsparere utsette skatt til de tar ut penger fra kontoene sine. Dette gjør at pengene kan fortsette å vokse i en raskere hastighet over tid. Du kan imidlertid bare utsette skatt så lenge. For å begrense deg fra å beholde pengene dine på en pensjonskonto på ubestemt tid, krever IRS at du tar ut et spesifikt beløp hvert år når du når en viss alder.

Tidligere ble du pålagt å begynne å ta uttak fra din IRA eller arbeidsgiversponsede pensjonsordning når du nådde en alder av 70.5. Men SECURE Act fra 2019 gjorde en kritisk endring til når RMD-er begynner. Hvis du fylte 70.5 år i 2019, gjaldt den tidligere regelen, og du måtte ta din første RMD innen 1. april 2020. Men hvis du fylte 70.5 år i 2020 eller senere, må du nå ta din første RMD innen 1. april året etter at du nå 72.

Personer med følgende kontoer er underlagt RMD-er:

Det er viktig å huske at Roth IRA-er ikke er underlagt RMD-er.

Å beregne RMD er relativt enkelt. Slå først opp markedsverdien på pensjonskontoen din per 31. desember fra året før. Deretter deler du verdien med fordelingsperiodetallet som tilsvarer alderen din på IRS Uniform Lifetime Table.

Historien fortsetter

For eksempel vil en 72 år gammel pensjonist med $500,000 i IRAen dele $500,000 med fordelingsperioden hennes, som er 27.4. Som et resultat ville hun bli pålagt å ta ut minst 18,248 2022 dollar fra sin IRA i XNUMX.

Hvorfor den nye RMD-formelen er bra for pensjonister

Når skattemyndighetene øker gjennomsnittlig levealder fra 82.4 til 84.6, vil pensjonister antagelig måtte spre eiendelene sine over flere år. Som et resultat vil RMD-er som begynner i 2022 være mindre enn de var under den forrige formelen, som hadde vært på plass siden 2002.

Dette er gode nyheter for pensjonister eller alle som er underlagt RMD. Med mindre uttak som kreves hvert år, kan flere av pensjonsmidlene forbli på en IRA-, 401(k)- eller skatteutsatt konto. Mindre RMD-er vil redusere skatteplikten din og kan potensielt sette deg inn i en lavere skatteklasse.

Under det forrige Uniform Lifetime Table ville en 72-åring med $500,000 401 i 19,531(k) ha blitt pålagt å ta ut $500,000 25.6 ($1,283 XNUMX/XNUMX) i løpet av det første året hun tok RMD. Det er $XNUMX XNUMX mer som ville vært underlagt inntektsskatt sammenlignet med det mindre minimumsuttaket som kreves under den reviderte tabellen.

I mellomtiden ville en 72-åring med 2 millioner dollar på pensjonskontoen blitt pålagt å ta ut 78,125 2 dollar under den eldre formelen (25.6 millioner dollar/72,992). Den oppdaterte formelen resulterer imidlertid i en innledende RMD på bare $2 ($27.4 millioner/5,133), noe som betyr at denne pensjonisten vil ha en ekstra $XNUMX voksende skatt utsatt på pensjonskontoen sin.

Bottom Line

For første gang siden 2002 har skattemyndighetene oppdatert aktuartabellene som bestemmer hvor mye penger en person må ta ut av sin IRA eller 401(k) ved en viss alder. Mens SECURE Act endret RMD-alderen fra 70.5 til 72, har den oppdaterte Uniform Lifetime Table redusert størrelsen på RMD-er, slik at du kan beholde flere av eiendelene dine på en skatteutsatt konto. Selvfølgelig er RMD bare minimumsbeløpet som må trekkes ut hvert år. Du kan sikkert ta ut mer fra en IRA eller 401(k), men husk: jo større distribusjon, jo større skatteregning.

Tips for uttak av pensjonsmidler

• En finansiell rådgiver kan være en pålitelig ressurs når det gjelder planlegging for dekumuleringsfasen. Å finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAssets gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere i ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å bestemme hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.

• Å forutse utgiftene og forbruksraten er viktige komponenter i pensjonsplanleggingen. Forskere fra Center on Retirement Research ved Boston College fastslo at den gjennomsnittlige pensjonerte husholdningen kutter utgiftene sine med 1.5-1.6 % per år gjennom pensjonisttilværelsen. Det betyr at husholdningenes forbruk faller hvert år med gjennomsnittlig 0.75-0.80 % for pensjonister, og når tosifret 20 år inn i pensjonisttilværelsen. SmartAssets budsjettkalkulator kan hjelpe deg med å holde oversikt over dine månedlige utgifter.

Fotokreditt: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

Innlegget Good News for Retirees: RMD Formula Changing for First Time in Decades dukket først opp på SmartAsset-bloggen.