Påkrevd minimumsdistribusjonsfeil for å unngå

Når du nærmer deg 72 år, er det på tide å begynne å tenke på å ta nødvendige minimumsutdelinger (RMDs) fra pensjonskontoene dine, som f.eks. 401 (k) s403(b)s, og individuelle pensjonskontoer (IRA). Det er mange regler og krav rundt disse pålagte uttakene å være klar over - for ikke å snakke om skattemessige konsekvenser.

For å unngå kostbare feil, som å ta ut feil beløp eller å glemme å ta en utdeling helt, er det en god idé å lage en langsiktig plan som kartlegger pensjonsdistribusjonsplanen din.

Hva er en obligatorisk minimumsfordeling?

En RMD er et mandat årlig uttak fra en pensjonskonto slik som en IRA eller 401(k). Det er minimumsbeløpet du må ta ut etter å ha nådd en viss alder for å overholde føderale skattelover.

"Etter at du når 72 år, krever IRS at du deler ut noen av pensjonssparingene dine hvert år fra kvalifiserte pensjonskontoer som en 401(k), 403(b) og de fleste IRAer," sier Sri Reddy, senior visepresident for pensjonering. løsninger for Principal Financial Group. "Men det er visse unntak som kvalifiserer for forsinkelse - hvis noen fortsatt jobber i en alder av 72, og de ikke eier mer enn 5 % av en bedrift, kan de vente med å starte RMD til 1. april, etter det året de går av med pensjon ."

Roth IRA, som er finansiert med penger etter skatt, representerer nok et unntak fra distribusjonsreglene. Det er ingen påkrevde minimumsutdelinger med disse kontoene, noe som betyr at pengene kan bli igjen i IRA av den opprinnelige eieren for hele levetiden hvis ønskelig.

For andre pensjonssparing kontoer, må de nødvendige minimumsutdelingene tas under pensjonering, uansett om du trenger pengene eller ikke.

"Å ta RMD er en rutineoppgave for mange pensjonister, men det er spesifikke situasjoner der det bør tas mer hensyn til alternativene dine," sier Melissa Shaw, formuesforvaltningsrådgiver for TIAA.

Feil å unngå med nødvendige minimumsfordelinger

1. Utsettelse av din første RMD

Vanligvis er du pålagt å ta RMD innen 31. desember hvert år. Men det første året etter at du fyller 72 år og er pensjonist, har du frem til 1. april det påfølgende året til å ta den første utdelingen.

Historien fortsetter

Men hvis du drar nytte av den utvidede fristen, må du ta to distribusjoner innen en 12-måneders tidsramme. Dette er fordi du fortsatt må ta den neste årlige minimumsdistribusjonen innen 31. desember samme år.

Å ta to RMD-er på ett år kan påvirke årsinntekten din ettersom utdelingene beskattes som alminnelig inntekt. For mye inntekt på ett år fra pensjonskontoer kan potensielt sette deg inn i en høyere skatteklasse.

2. Glemte å ta RMD 

En annen vanlig feil er ganske enkelt å glemme å ta RMD. IRS vurderer en straff på 50 % på RMD-beløpet hvis du ikke tar det innen den årlige fristen.

"Dette er en fullstendig unngåelig straff," sier Shaw. "De fleste finansinstitusjoner gir deg muligheter til å sette opp automatiske RMD-uttak hvert år. Disse uttakene kan settes til månedlige utdelinger hvis du trenger å erstatte inntekten din, halvårlige utdelinger, kvartalsvise utdelinger eller årlige utdelinger. Automatisering av RMD-uttak er en god måte å sikre at det blir tatt vare på, selv om du glemmer det.»

3. Blande plantyper for å møte RMDs

For de som har flere typer pensjonskontoer, er det viktig å forstå reglene for årlige utdelinger for hver enkelt konto. Det viktigste er at du ikke har lov til å bruke uttak fra forskjellige typer av pensjonskontoer—som f.eks en IRA og en 401 (k)—for å møte den årlige RMD-terskelen for en av disse kontoene.

For eksempel kan du ikke ta uttak fra både en tradisjonell IRA og din 401(k) for ganske enkelt å oppfylle RMD-kravene for din tradisjonelle IRA. På den annen side, hvis du har flere pensjonskontoer av samme type - for eksempel flere tradisjonelle IRA-er, kan du bruke uttak på tvers av disse kontoene for å møte din årlige RMD for én.

"Hvis noen har mer enn én tradisjonell IRA-konto, kan de ta den totale IRA RMD fra en av IRAene eller fra en hvilken som helst kombinasjon av dem," forklarer Reddy.

Det er også en forskjell å forstå med hensyn til ansettelsesplaner du har med tidligere arbeidsgivere du kanskje har jobbet med i løpet av karrieren. Også her er det spesifikke nyanser som må følges nøye.

"For de med en arbeidsgiversponset pensjonsordning fra en tidligere arbeidsgiver, må RMD tas direkte fra den planen. Hvis de har mer enn én tidligere pensjonsordning, er det nødvendig å ta RMD fra hver plan separat, uten konsolidering tillatt, legger Reddy til.

4. Kombiner RMD-er med ektefellen din 

Mens det er en rekke økonomiske fordeler å vurdere som en del av et ekteskap, må pensjonskontoer holdes individuelt. De er ikke felles eiendeler. Og den virkeligheten påvirker hvordan RMD-er håndteres. Ofte antar par at de kan ta hele den årlige nødvendige utdelingen fra en ektefelles konto. Men det er ikke tilfelle.

"Dette vil bli sett på som en ubesvart fordeling for den ikke-trekkende ektefellen, og aktiverer retningslinjene for 50% avgiftsskatt på den fordelingen," sier Reddy. "I tillegg kan den større fordeling fra den uttakende ektefellen ha flere skattemessige implikasjoner, inkludert muligheten for å skyve [årsinntekt] inn i en annen inntektsgruppe."

5. Ta ut feil beløp 

Til slutt er det viktig å beregne RMD-ene dine riktig. Å ta ut mindre enn RMD kan for eksempel resultere i en skattestraff på opptil 50 % av beløpet du ble pålagt å ta ut. Det er RMD-kalkulatorer tilgjengelig på nettet som kan hjelpe deg med å sortere gjennom den kompliserte oppgaven med å bestemme riktig uttaksbeløp.

Det viktigste er at du må beregne din årlige RMD ved å bruke kontosaldoen per 31. desember året før. Men det er ikke det eneste hensynet.

"RMDs beregnes ved å dele saldoen 31. desember på hver konto med forventet levealder, som estimert av IRS-tabeller for forventet levealder," forklarer Reddy. «Når pensjonister blir eldre og forventet levealder synker, vil RMD øke. Ved en alder av 90, for eksempel, er uttaksbeløpet nesten 10 % av en kontos verdi.»

Skattemyndighetene gir regneark for å hjelpe med disse beregningene. I tillegg beregner mange finansinstitusjoner RMD for plandeltakere. Men kontoinnehaveren er fortsatt ansvarlig for å ta ut riktig beløp.

Lage en langsiktig plan for nødvendige minimumsutdelinger

En av de beste måtene å holde styr på RMD-ene og administrere skatteregningene knyttet til uttakene dine, er å utvikle en langsiktig plan som kartlegger distribusjonene dine. Dette er spesielt viktig hvis du har flere pensjonskontoer som du skal sjonglere.

Å snakke med en finansiell rådgiver kan være nyttig når du utvikler denne typen plan.

"Når du vurderer en langsiktig plan, er det viktig å ta hensyn til grunnleggende behov, potensielle helseutgifter og livsstilen du ønsker å leve i pensjonisttilværelsen," sier Reddy. "Dette vil hjelpe deg å forstå planen din når det er på tide å ta en RMD hvert eneste år. Disse vurderingene bør tenkes gjennom i løpet av de fem eller så årene som fører til din foreslåtte pensjonering.»

Takeaway

Nødvendige minimumsutdelinger kan ha en betydelig innvirkning på pensjonsinntekten din. Hvis du går glipp av uttaksfrister eller tar ut feil beløp, kan det utløse kostbare konsekvenser, inkludert en skattestraff på 50 % på din RMD og støte deg inn i en høyere skatteramme for året. Å forstå reglene og forskriftene rundt hvordan du møter årlige RMD-er fra forskjellige typer pensjonskontoer er også kritisk.

Å lage en langsiktig plan som kartlegger hvordan RMD-ene dine vil bli håndtert og når de vil bli tatt, kan hjelpe deg med å unngå dyre feil.

Denne historien ble opprinnelig omtalt på Fortune.com

Mer fra Fortune:
Personer som hoppet over covid-vaksinen har høyere risiko for trafikkhendelser
Elon Musk sier at det å bli buet av Dave Chapelle-fans "var det første for meg i det virkelige liv", noe som tyder på at han er klar over å bygge tilbakeslag
Gen Z og unge millennials har funnet en ny måte å ha råd til luksuriøse håndvesker og klokker på – å bo hos mor og far
Meghan Markles virkelige synd som den britiske offentligheten ikke kan tilgi – og amerikanerne kan ikke forstå