Mange lurer på om de bør investere i kvalifisert eller ikke-kvalifisert utbytte og hva forskjellene er. Den største forskjellen er hvordan hver skattlegges. For å hjelpe deg med å finne ut hvilket aksjeutbytte som kan ha en plass i din individuelle portefølje, bør du undersøke selskapets regnskap, utbytteavkastning, fremtidsutsikter og din egen risikotoleranse. Du bestemmer også om utbyttet er vanlig utbytte eller kvalifiserende utbytte. Det gjør en betydelig forskjell i hvilke aksjer du investerer i på grunn av forskjeller i beskatning. EN finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å finne det beste utbyttet for porteføljen din og til og med administrere eiendelene dine på dine vegne.
Hva er utbytteinntekt?
Utbytteinntekter er en del av inntektsstrømmen fra vanlige aksjer, og den kommer fra en del av overskuddet til et selskap, utbetalt til aksjonærene på en jevnlig basis. Resten av overskuddet etter utbetaling av utbytte reinvesteres i firmaet. Ikke alle selskaper betaler utbytte til aksjonærene. Utbytteinntekter er spesielt viktig i tider med fallende aksjemarkeder siden å investere for verdi ofte er en mer intelligent strategi enn å investere for vekst.
Aksjer med en betydelig utbytteutbytte er vanligvis ikke raskt voksende. De regnes som verdiaksjer. Verdiinvestering er ofte en viktig strategi under en lavkonjunktur eller et bjørnemarked. Utbytteinntekter skattlegges. Når du utforsker kvalifisert kontra ikke-kvalifisert utbytte, vil du oppdage forskjellene i beskatning av forskjellige typer utbytte.
Kvalifiserte utbytter
Hvis utbyttet du mottar er klassifisert som kvalifisert utbytte, betaler du skatt på dem på kursgevinst. Kapitalgevinstsatsen er ofte lavere enn skattesatsen på ikke-kvalifisert eller ordinært utbytte. Hvis du er et individ med lavere inntekt, må du kanskje ikke betale skatt til den føderale regjeringen på den delen av utbyttet ditt som er klassifisert som kvalifisert utbytte.
Hvis du mottar kvalifisert utbytteinntekt, er kapitalgevinstskatten 20 prosent, 15 prosent eller 0 prosent avhengig av inntekten din. Det er ofte mer lønnsomt å motta kvalifisert utbytte enn ordinært utbytte. Utbytte må oppfylle disse kriteriene for å bli vurdert som kvalifisert utbytte:
Utbyttet må betales av et amerikansk selskap eller et kvalifisert utenlandsk selskap.
Hvis du kjøper aksjer på eller før ex-utbyttedato og deretter holde det i minst 61 dager før neste utbytte utbetales, da er utbyttet et kvalifisert utbytte.
Beholdningen må oppfylle holdeperioden. For at utbytte skal beskattes med kapitalgevinstsatsen, kan holdeperioden være 60 dager for verdipapirfond og vanlige aksjer og 90 dager for preferanseaksjer. Hvis du ikke oppfyller holdeperioden, vil ikke utbyttet være kvalifisert.
Utbyttet er ikke oppført hos Internal Revenue Service (IRS) som de som ikke kvalifiserer for fortrinnsrett.
Utbytte må ikke være kapitalgevinstutdelinger eller utbetalinger fra skattefrie organisasjoner.
Vanlige (ikke-kvalifiserte) utbytter
De fleste utbytter som betales av et selskap er ordinære utbytter og samsvarer ikke med kriteriene for kvalifisert utbytte. Dette betyr at de beskattes med din individuelle marginale inntektsskattesats. Marginalskattesatsen er inntektsskattesatsen som betales på den siste dollaren av inntekt opptjent av investoren. I nesten alle omstendigheter er kvalifisert utbytte bedre for investoren enn vanlig utbytte.
Hvis skatteklassen din er mer enn 15 prosent, men mindre enn toppskatteklassen på 37 prosent, betaler du 15 prosent på kvalifisert utbytte. Hvis skatteklassen din er 37 prosent, betaler du 20 prosent på kvalifisert utbytte. Dette er vesentlig når man sammenligner ordinært utbytte og kvalifiserende utbytte. En generell regel som vil spare penger er å holde investeringer som gir ordinært utbytte på skattefordelste kontoer som tradisjonelle individuelle pensjonskontoer (IRA). Kvalifisert utbytte kan holdes på skattepliktige kontoer siden skattesatsen sannsynligvis er lavere.
Internal Revenue Service (IRS) anbefaler at skattebetalere antar at eventuelt utbytte betales videre vanlig eller foretrukket aksje er et ordinært utbytte med mindre det utstedende selskapet eller et annet organ gir deg annen råd. Bedrifter som nesten alltid utsteder ordinært utbytte i stedet for kvalifisert utbytte inkluderer følgende:
Utbyttereinvesteringsplaner (DRIPs) og utbetalinger i stedet for utbytte beskattes også med en høyere sats. Utbytte vil bli rapportert til deg på IRS-skjema 1099-DIV og spesifisert som enten ordinært eller kvalifisert utbytte.
Bunnlinjen
Utbytteinntekter er en verdifull del av avkastningen fra aksjeinvesteringer. Hvis du er en inntekts- eller verdiinvestor, velger du vanligvis aksjer med høyere utbytteavkastning. Kapitalgevinster, som kommer fra en økning i aksjekursen, er viktig i et stigende marked, men utbytteinntekter tar ledelsen under en lavkonjunktur. De fleste utbytte er ordinært utbytte som beskattes med en investors marginale skattesats. Vanlig utbytte bør holdes i en skatt-fordelaktig konto hvis mulig.
Tips om investering
Det er ikke alltid like enkelt å finne ut hvilke typer investeringer du bør gjøre. Det kan være lurt å få profesjonelle råd fra en finansiell rådgiver når du investerer for å hjelpe deg med å finne den riktige blandingen av eiendeler. Hvis du ikke har en finansiell rådgiver, trenger det ikke være vanskelig å finne en. SmartAsset sitt gratisverktøy kan hjelpe deg med å finne en kompatibel finansiell rådgiver som ikke bare kan hjelpe deg med å velge aksjer basert på dine preferanser, men som kan håndtere skattemessige implikasjoner av kvalifisert kontra ikke-kvalifisert utbytte. Du kan velge mellom tre kvalifiserte finansielle rådgivere i ditt nærområde. Hvis du er klar, kom i gang nå.
Ikke bare kan en finansiell rådgiver hjelpe deg med utbytteinntektene dine, men uansett hvordan markedsforholdene er, kan en rådgiver hjelpe deg med å velge investeringer med tilstrekkelig avkastning basert på dine risikopreferanser. Finn ut hvor mye en finansiell rådgiver kan koste å bruke SmartAsset sitt gratisverktøy.
Fotokreditt: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Innlegget Kvalifisert vs. ikke-kvalifisert utbytte dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html