Katie St. Ores har 100 % erfaring med å få skatteklientene sine ut av å betale den høye straffen for å ha gått glipp av en påkrevd minimumsfordeling fra pensjonsfondene deres. Det utgjør bare to husstander som får tilgivelse, men det representerer mange dollar, fordi gebyret for enhver form for feil med RMD-er er 50 % av det som mangler, som kan være titusenvis av dollar.
Nå er tiden inne for å gjøre ting riktig hvis du har glemt å foreta RMD-betalingen innen 31. desember for 2022, betalte feil beløp eller innså at du tok feil det siste året. Jo raskere du retter det, desto mer sannsynlig er det at skattemyndighetene frafaller bøtene – og sjansene dine er gode totalt sett, til tross for byråets strenge rykte.
Vær imidlertid oppmerksom på at nye regler trer i kraft i 2023 som kan gjøre skattemyndighetene mindre imøtekommende. For det første vil alderen for å starte RMD-er bli 73 i år, og deretter 75 i 2033, noe som betyr at regjeringen kommer til å være sulten på de manglende inntektene. Enda viktigere er at straffen reduseres til 25 % – eller 10 % hvis du er veldig rask med å rapportere det.
Skattemyndighetene sporer ikke offentlig hvor mange som savner eller gjør feil med RMD-ene sine, men finansielle rådgivere og skatteeksperter sier at det skjer ofte nok, og de anser skattemyndighetene for å være ganske liberale når det gjelder å gi dispensasjoner.
St. Ores, som er en finansrådgiver og skatteforbereder basert i McMinnville, Oregon, mener skattemyndighetene har reagert sjenerøst så langt fordi de vet at reglene er komplekse og feil skjer.
"De vet at folk blir oppe i alder, og så de har sikkert sagt til nå, la oss bare gi det," sier St. Ores.
Men de nye straffene ser ut til å være formulert for å unngå fraskrivelser i fremtiden, spesielt på grunn av den ekstra reduksjonen til 10 % hvis du handler for raskt å rette opp feil. Frem til nå har skattemyndighetene tatt seg bryet med å peke ut hvordan be om tilgivelse på sin hjemmeside, men nå blir det ny vekt på de lavere straffene.
"Straffen på 50 % skremte effektivt skattebetalere til å trekke tilbake RMDs, så å redusere straffen kan redusere frykten for tilleggsskatt, noe som fører til at flere skattebetalere savner RMDs," sier St. Ores. "Mellom flere skattebetalere som potensielt unnlater å ta RMD-ene sine på grunn av en ikke så høy straff og forvirring over gjeldende påkrevde alder, vil skattemyndighetene sannsynligvis samle inn mer skatt totalt sett."
Hva du skal gjøre med tidligere feil
Det er mange forskjellige måter å ødelegge de nødvendige minimumsdistribusjonene på. Beløpet du skal betale er beregnes etter en formel som tar kontosaldoen din på alle dine kvalifiserte skatteutsatte kontoer og multipliserer den med en faktor relatert til alderen din.
Når du kommer i gang med å ta ut pengene, fungerer det generelt til omtrent 4 % av kontoverdien. Du fortsetter å ta RMDs hvert år fra det angitte starttidspunktet til kontoene er tomme (eller du dør). Begynnelsesalderen i fortiden var 70½, deretter flyttet den til 72, og nå endres den til 73.
"Disse tingene kan bli kompliserte," sier Isaac Bradley, direktør for finansiell planlegging i Homrich Berg, et investeringsselskap med base i Atlanta. Han ga råd til et par som ved et uhell tok utdelingen fra feil ektefelle.
En annen enkel feil er å ta feil beløp på grunn av en matematisk feil. Noen ganger handler problemet bare om kommunikasjon, fordi folk har en tendens til å ha flere 401(k)s hos gamle arbeidsgivere eller flere rollover IRAer som ikke er konsolidert. Rådgiveren som hjelper til med beregningene vet kanskje ikke om en konto hos en annen depotmottaker, og det kan kaste ut hele ligningen.
David Haas, finansrådgiver og president for Cereus finansielle rådgivere, basert i Franklin Lakes, NJ, har vært nødt til å hjelpe familiemedlemmer med å rette RMD-er, hovedsakelig med arvede IRA-kontoer å gjøre.
"Du er ment å ta RMD for personen som døde, hvis de ikke allerede tok det," sier han, men mange mennesker savner dem i sorgens forvirring.
Så når du har arvet kontoen, må du ta RMD-er over en 10-årsperiode for å tømme kontoen.
"Med en slektning fortsatte hun å savne det, og det var hennes feil. Hun skjønte ikke hva hun skulle gjøre. Folk kjenner ikke loven, og det er veldig forvirrende, sier Haas.
Det første trinnet er å innse at du har gjort en feil, og når du vet det, betaler du beløpet som mangler. Du må sende inn et spesielt skjema til skattemyndighetene for det aktuelle skatteåret (Form 5329), som du kan sende inn når som helst – du trenger ikke vente til du sender inn neste selvangivelse.
Hvis du vil be om dispensasjon, må du legge ved et brev som forklarer feilen. Hvis forespørselen din ikke blir etterkommet, betaler du straffen.
Selv om prosessen ikke er altfor komplisert, kan det være lurt å konsultere en skatteekspert for å sikre at du ikke gjør flere feil når du beregner beløpet som mangler. Det kan vise seg å være mye papirarbeid hvis du har gått glipp av flere år.
Kenneth Waltzer, en finansiell planlegger basert i Los Angeles, hadde en klient som ikke var klar over at han hadde arvet en IRA og savnet RMD-ene på den i fem år. "Han ignorerte e-poster om det," sier Waltzer. "Da han kom til oss, ble det mer enn 100,000 XNUMX dollar."
For Katie St. Ores vil budskapet fremover være: Få det riktig første gang. Tilgivelse er kanskje ikke så lett å få til i fremtiden. "Jeg prøver å følge med på at klientene mine tar RMD-ene i tide," sier hun.
Mer fra MarketWatch
Kilde: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo