Maksimerer du 401(k)-planen har du på jobb hvert år? Har du fortsatt penger igjen til sparing og investering etter å ha bidratt maksimalt til dine 401(k) og kanskje en IRA eller to? I så fall kan det være lurt å vurdere å bidra til en utsatt kompensasjonsplan for ledere. En utøvende utsatt kompensasjonsplan gjør at ansatte med høy inntekt kan utsette å betale skatt på deler av inntekten til pensjonisttilværelsen. Slik fungerer det.
Hvis du vil ha profesjonell hjelp til å finne den smarteste måten å bygge reiregg på, SmartAssets gratis matchingsverktøy kan hjelpe deg med å finne en finansiell rådgiver.
Executive utsatt kompensasjonsplan definert
En utsatt kompensasjonsplan for ledere lar arbeidsgivere utsette en del av ledernes inntekt, slik at de skal betale skatt på den senere når de begynner å trekke seg fra den. Å bidra til en utsatt kompensasjonsplan for ledere gjør at en leder kan skjerme en del av inntekten sin fra skatt til de er i en lavere skatteklasse på et senere tidspunkt, vanligvis ved pensjonering.
Deltakere i en ledende utsatt kompensasjonsplan må bestemme når de skal begynne å ta utdelinger når de melder seg inn i planen. Avhengig av alderen din når du melder deg på, kan det være vanskelig å forutse riktig pensjonsdato. Jo lengre tidsperiode det går mellom å melde seg på en plan og gå av med pensjon, desto vanskeligere er det å forutsi pensjonsdatoen. Mange deltakere velger en pensjonsdato som faller i slutten av 60-årene eller før de begynner å ta utdelinger fra 401(k) eller individuelle pensjonsordninger (IRA).
Det er også nødvendig å spesifisere hvordan du vil ta distribusjonen når du først registrerer deg. Du må oppgi at du enten ønsker en engangsfordeling eller like betalinger over et visst antall år. Hvis du vil endre når eller hvordan du skal ta utdelinger fra en utsatt kompensasjonsplan, er det vanskelig. Du må kanskje vente opptil fem år før endringen gjenspeiles i vilkårene i planen din.
Å tilby ansatte tilgang til en utsatt kompensasjonsplan er en verdifull fordel for ansatte. Å ha en slik plan kan trekke inn godt kvalifiserte ledere. Det kan også hindre ledere fra å gå for å gå på jobb for en konkurrent fordi de ville miste evnen til å gi fremtidige bidrag.
Typer og kategorier av utsatte kompensasjonsplaner
Det finnes to typer utsatt kompensasjonsplaner. De kvalifisert plan må samsvare med Employee Retirement and Income Security Act (ERISA)-reglene. Kvalifiserte planer inkluderer 401 (k), 403 (b) og 457 planer. Disse planene skal tilbys alle ansatte. Det er også en grense for hvor mye du kan bidra med hvert år under kvalifiserte planer. Executive utsatte kompensasjonsplaner er ikke-kvalifiserte planer eller NQDCs. Reglene er ikke like strenge for disse planene som for kvalifiserte planer.
Det er fire kategorier av utsatt kompensasjonsplaner for ledere. Lønnsreduksjon og bonusutsettelsesplaner er veldig like innskuddsbaserte ordninger. SERPs og overskytende ytelsesplaner finansieres av arbeidsgiveren og fungerer som ytelsesbaserte ordninger.
Fordeler og ulemper med utsatte kompensasjonsplaner
Det er flere viktige forskjeller mellom disse planene. Det som følger er noen av fordelene med en utsatt kompensasjonsplan. Bare husk at dette ikke er en uttømmende liste:
Det er bidragsgrenser hvert år for en 401 (k), men ikke for utsatt kompensasjonsplan med mindre det er plangrenser.
Du må begynne å ta fordeler innen 72 år hvis du har en 401 (k). Det er ikke nødvendig under utsatt kompensasjon.
Hvis lederen er en høyt inntektsgiver og ønsker å utsette mer av inntekten til gjeldende skatteformål, åpner den utsatte kompensasjonsplanen for det.
De utsatte lederens utsatte kompensasjonsplaner kan være rettet mot visse klassifiseringer av ansatte.
Her er noen av ulempene med den utsatte kompensasjonsplanen:
Dersom bedriften du er ansatt i går konkurs, 401(k)-midler er beskyttet. Dette er ikke tilfellet for midler i en utsatt kompensasjonsplan for ledere. Du kan ta 100 % tap.
Du kan motta utbetalinger for økonomisk nød, når som helst etter 59.5 år, hvis du har en 401 (k). Du må følge distribusjonsplanen du satte opp da du registrerte deg i en utsatt kompensasjonsplan for ledere.
Hvis du mister jobben, kan du rulle pengene i 401 (k) over til en IRA eller til en 401 (k) plan sponset av din nye arbeidsgiver. Eieren av en utsatt kompensasjonsplan har ingen mulighet for overføring.
Eieren av en 401 (k) kan ta opp et lån fra kontoen. Executive utsatt kompensasjonsplaner tillater ikke lån.
Du har vanligvis ikke så mange investeringer å velge mellom som med 401 (k).
Beslutning om et Executive utsatt kompensasjonsprogram
Før du bestemmer deg for å investere i en utsatt kompensasjonsplan, bør du vurdere disse spørsmålene:
Bidrar du rutinemessig hele beløpet til tradisjonelle pensjonskontoer? Hvis svaret er ja, kan du vurdere det.
Hva slags fordeling ønsker du fra en utsatt kompensasjonsplan for ledere? planlegger det utbetale engangsutdelinger er ikke alltid like fordelaktige som planer som tilbyr distribusjoner over mange år.
Er selskapet økonomisk trygt? Før du investerer, bør du bestemme selskapets økonomiske stabilitet. Eldre, etablerte selskaper kan være sikrere enn oppstart.
Hva slags investering er tilgjengelig med planen? Noen planer gir fast eller variabel avkastning på utsatte kompensasjonsplaner. Andre tilbyr en rekke mulige investeringer i andre investeringer, for eksempel aksjer.
Hva er min skatte- og investeringssituasjon? Se først på om du har disponibel inntekt for å investere i planen. Så se på hvordan det vil påvirke skattesituasjonen din.
Bunnlinjen
Executive utsatt kompensasjonsplaner er en utmerket måte å tiltrekke seg og beholde høyinntektsledere siden de ikke kan rulle over bidragene sine og beholde dem når de blir pensjonister. Hvis du er leder, kan du lære om disse planene før du investerer, inkludert fordeler og ulemper. Hvis du fortsatt trenger skattebeskyttet inntekt etter å ha maksimert de tradisjonelle alternativene for pensjonskonto, kan denne planen være din billett hvis firmaet ditt er økonomisk stabilt.
Tips for pensjon
Pensjonsplanlegging er kompleks, så det er veldig fornuftig å engasjere en finansiell rådgiver mens du arbeider gjennom de ulike aspektene ved den. Å finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere i ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver, kom i gang nå.
Bruke SmartAsset pensjonskalkulator å anslå hvor mye penger du trenger i pensjonisttilværelsen. Det vil hjelpe deg å avgjøre om du bør investere i et program for utsatt kompensasjon for ledere.
Fotokreditt: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
Innlegget Executive utsatt kompensasjonsplaner dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html