Nødvendige minimumsutdelinger (RMDs) er minimumsbeløpet du må ta ut fra visse skattemessige pensjonskontoer. De begynner i en alder av 72 eller 73, avhengig av omstendighetene dine og fortsetter på ubestemt tid. Det er dessverre ingen alder når RMD stopper. Du må fortsette å bruke dem så lenge kontoen varer. Det kan være lurt å jobbe med en profesjonell finansiell rådgiver for å hjelpe deg med å lage en strategi for pensjoneringsuttak som fungerer for deg.
Hva kreves minimumsdistribusjoner?
En påkrevd minimumsfordeling er minimumsbeløpet du må ta ut hvert år fra visse skattemessige pensjonskontoer. Denne loven gjelder for det meste kontoer før skatt som 401(k) og IRA-planer. Du trenger ikke å gjøre minimumsuttak fra Roth IRAs, selv om du i et unntak fra denne regelen må ta minimumsuttak fra Roth 401(k)s.
IRS krever minimumsutdelinger som en måte å sikre at du betaler skatt til slutt. Kontoer før skatt representerer en kurv med penger som du aldri har betalt inntekts- eller kapitalgevinstskatt på. For noen pensjonister, spesielt de rikere, uten en RMD kunne de sitte på disse pengene på ubestemt tid og til slutt overlevere dem til arvingene skattefritt. (For mer informasjon om hvordan dette vil fungere, se artiklene våre om opptrappingshullet.)
Dette er grunnen til at IRS ikke krever minimumsutdelinger fra Roth IRAs. Siden en Roth IRA er en pensjonskonto etter skatt, har du allerede betalt inntektsskatt på pengene, og skattemyndighetene trenger ikke å sørge for at du gjør uttak.
Hvor mye kreves minimumsdistribusjoner?
Det spesifikke beløpet du må ta ut varierer basert på både alder og verdien av pensjonskontoen din. IRS lister dette opp i publikasjon 590. I den kan du slå opp din nåværende alder og finne en forventet levealdersfaktor basert på den alderen. Du deler verdien av pensjonskontoen din med den forventede levealderfaktoren for å finne ut hvor mye du må ta ut.
Nødvendige minimumsutdelinger er årlige, noe som betyr at du kan strukturere disse uttakene slik du finner hensiktsmessig i løpet av året, men må ha oppfylt minimumsbeløpet innen 31. desember. Hvis du ikke gjør det, vil skattemyndighetene belaste deg med en skattestraff. Denne straffen er vanligvis satt til 50 % av forskjellen mellom det du trakk og det du burde ha trukket.
Si for eksempel at du har en forventet levealdersfaktor på 10 og $60,000 6,000 på pensjonskontoen din. Du må ta ut minst $5,000 innen slutten av året. Hvis du i stedet bare tar ut $2,500, vil skattemyndighetene belaste deg med et gebyr på $XNUMX.
Det er viktig for investorer å merke seg at de ikke trenger å holde disse pengene i kontanter. Du kan reinvestere disse pengene i en privat investeringsportefølje hvis du ikke trenger å bruke dem.
Når begynner obligatoriske minimumsdistribusjoner?
Startdatoen for nødvendige minimumsdistribusjoner har blitt rullet tilbake noen ganger i løpet av årene, sist med SECURE 2.0 Act. Hvis du fylte 72 år i løpet av eller før 2022, må du begynne å ta påkrevde minimumsutdelinger fra kvalifiserende pensjonskontoer på den siste av enten:
1. april året etter at du fyller 72 år
For arbeidsplassplaner, 1. april året etter at du går av med pensjon
Fra og med 1. januar 2023 øker RMD-alderen til 73. Dette betyr at hvis du fyller 72 år i 2023 eller senere, må du begynne å ta påkrevde minimumsutdelinger fra kvalifiserende pensjonskontoer på den siste av enten:
1. april året etter at du fyller 73 år
Eller, for arbeidsplassplaner, 1. april året etter at du går av med pensjon
Denne grensealderen vil øke i løpet av de neste 10 årene, og nå 75 år i 2033.
Si for eksempel at Elizabeth for øyeblikket er pensjonist og fyller 73 år i oktober 2023. Hun må begynne å ta minimumsutbetalinger fra sine kvalifiserte pensjonskontoer fra og med 1. april 2024. På den annen side, si at hun fortsatt jobber. I så fall vil den samme regelen gjelde for hennes IRA, men hun kan utsette å gjøre uttak på 401(k) til året etter at hun går av med pensjon.
Når stopper obligatoriske minimumsdistribusjoner?
Nødvendige minimumsfordelinger stopper ikke. Det er ingen maksalder for denne regelen, og betalinger fases heller ikke ut på noe annet grunnlag bortsett fra økonomi. Dine nødvendige minimumsdistribusjoner er basert på en kontos underliggende eiendeler, noe som betyr at hvis en pensjonskonto går tom for penger, vil du ikke lenger ha noen tilknyttede uttakskrav.
Vær også oppmerksom på at hver kategori av pensjonskontoer behandles separat for RMD-krav. For eksempel, hvis du har både en 401(k) og en IRA, må du beregne og gjøre minimumsuttak fra hver konto. Mengden penger du tar ut fra din 401(k) vil ikke gjelde for RMD for din IRA. Men hvis du har flere IRA-kontoer, kan du ta ut det totale skyldige beløpet fra en enkelt portefølje.
Til slutt, hvis du ikke klarer å foreta minimumsuttak, vil IRS noen ganger frafalle straffegebyrene hvis du kan vise at underskuddet skyldtes "rimelig feil" og at du retter det. Du kan imidlertid ikke bruke overskytende uttak fra et tidligere år for å tilfredsstille RMD-kravene dine for et fremtidig år.
Bunnlinjen
Det er ingen maksimal alder for påkrevde minimumsutdelinger. For enhver pensjonskonto som kvalifiserer, må du fortsette å ta disse uttakene på ubestemt tid. Dette er en viktig brikke i puslespillet å ta med i enhver strategi for uttak av pensjon, slik at du kan være forberedt på hele livet ditt.
Pensjonistplanleggingstips
En finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å administrere formuen din eller bygge for pensjonering, men de kan også hjelpe deg med å lage en plan for uttak når du kommer dit. Å finne en finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAssets gratisverktøy matcher deg med opptil tre godkjente finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.
Hvis IRS setter minimumsutdelingene dine, er det viktig å planlegge for hva slags utdelinger du vil ta fra porteføljen din.
Fotokreditt: ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
Innlegget Ved hvilken alder stopper RMDer? dukket opp først på SmartAsset-bloggen.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html