Er marginrenter fradragsberettiget?

Verden av investere er enormt, spennende og ofte dyrt for individuelle handelsmenn. Noen ganger vil du støte på en investeringsmulighet du ikke vil gå glipp av, men som du ikke har råd til. Heldigvis kan du låne de nødvendige midlene fra megleren din for å skaffe eiendelen og betale marginrenter for lånet. Videre kan du trekke fra kostnadene ved handel på margin fra skattene dine, slik at du kan redusere skattebyrden mens du handler med eiendeler du ikke har økonomisk kapasitet til å kjøpe på egen hånd. Her er detaljene om marginrenter og hvordan du trekker kostnadene fra skatten.

Vurder å jobbe med en autorisert finansiell rådgiver for å diskutere om investeringen gir mening for deg og i så fall hvordan du kan trekke marginrenter fra skatten.

Hva er margininteresse?

Marginrente er det en investor betaler når han låner penger fra sine megler å kjøpe en eiendel. Med andre ord, hvis du ikke har råd til en investering, kan du ta opp et lån fra meglerfirmaet ditt for å kjøpe den.

Som å ta opp lån hos en tradisjonell bank, påløper marginlånet din megler gir renter. Som et resultat fører handel på margin til rentebetalinger, selv om investeringen din ikke gir gevinst.

Hvordan beregne marginrenter?

Renter blant alle typer bransjer svinger, og marginrenter er intet unntak. Verdipapirforetaket du bruker, hvor mye penger du låner og hvor raskt du selger en eiendel etter kjøp vil påvirke renten din.

For å beregne kostnadene for marginrenter, multipliserer du lånet ditt med renten din og deler resultatet på 360 (tallet verdipapirforetak bruker i dager i året). Til slutt multipliserer du resultatet med antall dager du planlegger å beholde eiendelen.

Si for eksempel at du låner 20,000 XNUMX dollar for å kjøpe lager. Meglerfirmaet ditt belaster deg med en effektiv rente på 7.5 %, og du tror du vil tjene mest på å selge aksjen etter å ha holdt den i en uke.

Historien fortsetter

Så du beregner marginrente ved først å multiplisere lånebeløpet med renten:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

Deretter deler du resultatet med 360:

$1,500/360=$4.16, som er hvor mye renter du påløper per dag mens lånet er i kraft.

Til slutt multipliserer du den daglige rentebelastningen med antall dager du har eiendelen:

$4.16×7 dager = $29.12

Derfor, hvis du handler på margin og kjøper $20,000 29.12 i aksjer, betaler du $XNUMX i marginrente når du selger aksjen en uke senere (sju dager).

Er marginrenter fradragsberettiget?

Marginrenter er skattemessig fradragsberettiget dersom du spesifiser fradragene dine. I tillegg kan du ikke trekke fra mer marginrenter enn din netto investeringsinntekt. Derfor må du motta nettoinntekt når du kombinerer skattepliktige renter, utbyttebetalinger og kortsiktige kapitalgevinster for å få skattefradrag for marginrenter betalt i samme skatteår.

Du er med andre ord ikke berettiget til å motta fradrag for marginrenter hvis du tar standardfradrag ved innlevering av skatt eller betale $0 i marginrenter i skatteåret. Du er heller ikke kvalifisert hvis du ikke har mottatt noen netto investeringsinntekt for skatteåret.

Til slutt kan du overføre marginrenter til fremtidige skatteår. Som et resultat kan tidligere skatteår med marginrenter skape skattefradrag i inneværende skatteår. Husk at du må spesifisere fradragene dine og ha en netto investeringsinntekt på mer enn $0 for å bruke marginrentefradrag.

Marginrenteskattefradragstak

Din netto investeringsinntekt vil begrense marginrenteskattefradraget for inneværende skatteår. Si for eksempel at investeringene dine ga deg en netto investeringsinntekt på $1,000, og at du har $5,000 i marginrenter å trekke fra skatten. Du kan imidlertid bare trekke fra opp til netto investeringsinntekt for året ($1,000). Derfor kan du trekke fra $1,000 i marginrenter for årets skatter og overføre de resterende $4,000 til fremtidige år.

Bunnlinjen

Marginrenter er kostnadene ved å låne penger fra megleren din for å investere i aksjer, obligasjoner og andre eiendeler du ikke har råd til. Du kan trekke marginrenter fra skatten ved å spesifisere fradragene dine og trekke marginrentekostnader fra netto investeringsinntekt.

Skatteloven begrenser hvordan du kan bruke marginrentefradrag. Konkret kan du aldri trekke fra mer enn investeringene dine tjener i et gitt skatteår. Imidlertid kan eventuelle marginrenter du ikke trekker fra skatter gjelde for fremtidige år. Som et resultat kan handel på margin skape en skattefordel og en mulighet til å kjøpe en lønnsom eiendel du ellers ikke hadde råd til.

Tips for skattefradrag for marginrenter

Fotokreditt: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

Innlegget Er marginrenter fradragsberettiget? dukket først på SmartAsset-blogg.