Skattemyndighetene kan stenge dette RMD-smuthullet

De fleste amerikanere har i det minste hørt om en 401 (k) plan, men det er en annen skattefordel arbeidsplasspensjoneringsplan der ute – 403(b). En 403(b) fungerer på samme måte som en 401(k), men er vanligvis bare tilgjengelig for ansatte i offentlig sektor og enkelte ideelle arbeidere – inkludert lærere, universitetsansatte og religiøse ledere. Mens en 403(b) på mange måter fungerer akkurat som en 401(k), har det til nå vært en viktig forskjell i måten påkrevde minimumsdistribusjoner fungerer når en sparer kommer til uttaksdelen av pensjonisttilværelsen. En ny regel fra skattemyndighetene kan imidlertid endre alt dette og stramme et potensielt smutthull for de som sparte i en 403 (b) i løpet av karrieren.

Hvis du har en 403(b), 401(k) eller en annen skattefordelt pensjonsordning, bør du vurdere å få hjelp av en finansiell rådgiver for å sikre at du overholder alle regler og forskrifter.

403(b) Definisjon

En 403(b)-plan er en skatteutsatt arbeidsplasspensjoneringsplan, akkurat som en 401(k)-plan. Det fungerer veldig likt en 401(k). Du setter inn penger fra lønnsslippen før skatt tas ut. Den går inn på kontoen din og inn i en portefølje av investeringer du velger. Det er lov å vokse med årene, forhåpentligvis tjene renter og kapitalgevinster. Når du går av med pensjon, tar du utdelinger fra planen din basert på dine pengebehov, og du betaler skatt på pengene da - når de behandles som vanlig inntekt av den føderale regjeringen. Noen stater beskatter pensjonsinntekter fullt ut, noen skatter den delvis og andre fritar den helt (og noen stater har ingen inntektsskatt i det hele tatt, noe som gjør det til et omstridt poeng.)

Den største forskjellen mellom de to planene kommer ganske enkelt ned til hvem som bruker dem. 401(k)-planer pleier å være for ansatte i private selskaper, mens 403(b)-planer er for offentlig ansatte og ideelle arbeidere.

Nødvendige minimumsdistribusjoner, definert

Som nevnt ovenfor, blir penger satt inn i en 403(b) før de beskattes. Den får da vokse skattefritt frem til spareren begynner å ta ut i pensjon. For å forhindre at pengene holdes skattefrie for lenge, krever regjeringen at pengene tas ut når plandeltakeren fyller 72 år. Nøyaktig nødvendig uttak kan bestemmes ved hjelp av diagrammet på denne siden.

Historien fortsetter

Unnlatelse av å ta ut den påkrevde minstefordelingen hvert år kan medføre betydelige straffer, så det er viktig å være på toppen av hva man må ta ut hvert år. RMD-er gjelder for de fleste skattefordelste kontoer, inkludert IRAS, 403(b) planer og 401(k) planer. De gjelder ikke for Roth regnskap, hvor skatter betales før pengene investeres.

Foreslått regelendring

For øyeblikket gjelder RMD-reglene for en persons 403(b)-investeringer bredt. Hvis en sparer har flere 403(b)-kontrakter, kan han ta hele RMD hvert år ut av en kontrakt, noe som potensielt lar ham beholde penger i den mest lukrative av kontraktene sine. Den nye regelen vil kreve at RMD-er tas ut av hver kontrakt en person har. Dette er hvordan RMD-er fungerer for 401(k)-planer, så denne nye regelen vil i hovedsak få 403(b)-planer til å fungere som andre skattefordelte planer.

Regelen er ikke ferdigstilt enda, og PlanSponsor-notater at det er mye diskusjon i bransjen om hvilken innvirkning det ville ha på pensjonistverdenen bredere. Kommentarfristen til regelen går til 25. mai.

Bunnlinjen

En foreslått ny IRS-regel vil endre måten RMD-er jobber for 403(b)-planer, og krever at sparere tar en RMD på hver kontrakt de har på kontoen sin i stedet for bare å ta fra en. Denne regelen er ikke hugget i stein ennå, men den kan få store konsekvenser for både sparere og pensjonsbransjen.

Pensjonistplanleggingstips

• For hjelp med både sparing til pensjonisttilværelse og uttak av sparepengene på lovlig og effektiv måte, bør du vurdere å jobbe med en finansiell rådgiver. Å finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAsset sine gratis verktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.

• Bruk SmartAsset gratis pensjonskalkulator for å få en følelse av hvor mye du trenger for pensjonisttilværelsen og om du er i rute.

Bildekreditt: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Wavebreakmedia, ©iStock.com/kate_sept2004

Innlegget Skattemyndighetene kan stenge dette RMD-smuthullet dukket først på SmartAsset-blogg.