IRS øker eksklusjonen av eiendomsskatt til 12.92 millioner dollar for 2023

Ultra-rike amerikanere kan snart beskytte flere eiendeler fra føderale eiendomsskatter, kunngjorde IRS denne uken. 

Fra og med 2023 kan enkeltpersoner overføre opptil 12.92 millioner dollar til arvinger, under liv eller død, uten å utløse en føderal eiendomsskatt, opp fra 12.06 millioner dollar i 2022. 

Siden ektepar kan dele eksklusjoner ved velge portabilitet, deres kombinerte grenser er doble, og tillater overføringer på opptil nesten $26 millioner for 2023, sammenlignet med litt over $24 millioner i 2022. 

Mer fra Personlig økonomi:
IRS: Her er de nye inntektsskatteklassene for 2023
Det er tid til å få serie I-obligasjoner som betaler 9.62 % i seks måneder
"Personlige inflasjonsrater" varierer etter hvor du bor, andre faktorer

Neste år er det også en høyere årlig grense for skattefrie gaver. I 2023 kan filer gi bort $17,000 12.92 per mottaker uten å redusere deres livstidsekskludering på $16,000 millioner. Det er opp fra $2022 XNUMX i XNUMX.   

Disse økningene er en del av etatens årlige inflasjonsjusteringer, som påvirker føderale inntektsskatteklasser, standardfradrag og dusinvis av andre bestemmelser.

Enten utelukkelsen av eiendomsskatt er $12.06 millioner eller $12.92 millioner, vil det sannsynligvis ikke utgjøre en "vesentlig forskjell," sa Adam Brewer, en skatteadvokat med AB Tax Law i San Diego og Honolulu. "Men absolutt, alt hjelper, så hvorfor ikke dra nytte av det?"

Med aksjemarkedet nede i 2022 sitter mange på porteføljer med lavere verdi, og den høyere ekskluderingen i 2023 kan gi muligheter for «mer aggressive» eiendomsplanleggingsteknikker, som å beskytte formue via truster, sa han. 

"Det virker nesten som en no-brainer," sa Brewer.

Utelukkelsen av eiendomsskatt har omtrent doblet seg siden republikanernes signaturskatteoverhaling i 2017. Uten ytterligere handling fra Kongressen vil bestemmelsen gå ut etter 2025, og etterlate et begrenset vindu for å utnytte de høyere grensene.

Likevel rammet mange skattebetalerne har jobbet med rådgivere å forberede seg på den "potensielle risikoen", ifølge Brewer. "Vi snakker om ultra-rike individer her," sa han, og disse familiene vil ikke få en betydelig del av formuen skadet av "kongressens luner."

Uavhengig av hvilken lovgivning som skjer, ser 2023 ut til å bli et "veldig stort år for eiendomsplanlegging," la Brewer til.