Jeg er over 72 år. Hvordan unngår jeg RMD-avgiften?

Jeg er over 72 år. Hva kan jeg gjøre for å unngå den påkrevde minstefordelingsavgiften (RMD)? Jeg har en jevn strøm av annen inntekt.

-Bernie

Skatteutsatte kontoer, slik som 401(k)s og tradisjonelle individuelle pensjonskontoer (IRA), er potensielt gode kjøretøy for å spare til pensjonisttilværelsen. Men de kommer med strenger festet.

Ved å utsette skatt på disse kontoene danner du et partnerskap med IRS. Det er som å ta et boliglån fra en bank for å kjøpe et hus – bortsett fra at skattemyndighetene ikke forplikter seg til hva "renten" kommer til å være og brått går tom for tålmodighet når du fyller 72 år.

I henhold til gjeldende skattelov er 72 når påkrevde minimumsdistribusjoner (RMDs) begynne. Det betyr at kontoinnehavere må begynne å distribuere og betale skatt på saldoen på kontoene sine.

Som et resultat er spørsmålet om å unngå avgiftsbiten på RMD-er vanlig. Les videre for strategier du kan ta for å lette RMD-skattevirkningene.

A finansiell rådgiver kan hjelpe deg å forstå hvordan du håndterer skattemessige konsekvenser av RMD-ene dine. 

Ta RMDs riktig

Uansett alder, er det proaktive skritt du kan ta for å forberede deg på RMD-skatten.

Det første trinnet er å sørge for at det er en plan for fordeling av det nødvendige beløpet hvert år. Det er verdt å understreke dette punktet fordi straffene for manglende RMD-er er så høye som 50 % av beløpet som ikke er trukket.

Før du bekymrer deg for å unngå inntektsskatten, er det avgjørende å sikre at du ikke legger fornærmelse til skade ved å pådra deg straffer.

Bestem hvor mye du skal ta ut i RMDs

De to viktigste spørsmålene å svare på hvert år for RMD-er er:

1. Hvilke kontoer krever en RMD?

2. Hvor mye kreves fra hver konto?

Folk blir sjelden overrasket over det andre spørsmålet. Men det første spørsmålet blir ofte neglisjert. Skatteutsatte kontoer er individuelle kontoer, og RMD kan ikke dekkes for en ektefelle ved å ta utdeling fra en annen ektefelles konto.

Alle med flere skatteutsatte kontoer må være trygge på hvor utdelingene kommer fra.

Historien fortsetter

For å komplisere saken, hvis en person har flere IRAer, kan de beregne en total RMD på tvers av alle kontoene og deretter ta fordelingen fra en enkelt konto for å tilfredsstille kravet for året. Men hvis den samme personen har flere 401(k)-kontoer, må pengene fordeles separat fra hver konto. Det er ingen aggregering.

Hvis du bare har en enkelt IRA eller 401 (k), kan du fokusere på beløpet som skal distribueres. Men det kan være verdt å stille flere spørsmål før du handler hvis det er flere kontoer involvert.

Beløpet som skal fordeles er basert på skattemyndighetenes forventede levetid og beregnet ved å bruke balansen 31. desember på kontoene som er underlagt RMDs.

Når denne datoen har passert, settes det utdelte beløpet, og fokuset går mot å minimere skatten som skal betales på uttaket.

Vurder kvalifiserte veldedige distribusjoner

Den mest effektive måten å redusere denne skatten på er å lage en kvalifisert veldedig distribusjon, også kjent som en QCD. Denne bestemmelsen i skattekoden tillater kontoinnehavere å distribuere midler direkte fra sine IRA-er til en kvalifisert veldedighet, og fjerner distribusjonen fra skattepliktig inntekt.

Utdelinger må gå direkte til veldedige organisasjoner. Hvis midlene først treffer skattyters bankkonto, er utdelingen fullt skattepliktig og den potensielle fordelen går tapt.

En bonus ved å bruke denne strategien er at den også fjerner fordelingen fra en skattyters justerte bruttoinntekt (AGI), som er et nøkkeltall for å bestemme hvor dyre Medicare-premier er for skattyteren.

Du er over 72 år, så denne neste biten vil ikke gjelde. Men for lesere som ikke har nådd den alderen, er det viktig å merke seg en ekstra fordel med QCD-er. Disse fordelingene kan gjøres fra og med 70 1/2 alder og vil redusere den totale saldoen som brukes til å beregne RMDs. Som et resultat vil de redusere mengden RMD-er i fremtidige år og de tilhørende avgiftene.

Ta hensyn til strømmen av tilleggsinntekter

For at QCD-er skal bli et levedyktig alternativ, trenger skattebetaleren andre inntektskilder eller kontantstrøm for å støtte hans eller hennes livsstil. Hvis en QCD ikke er laget eller bare dekker en del av RMD (QCD trenger ikke å være det samme beløpet som RMD), er det andre alternativet for å redusere skyldige skatter å redusere annen skattepliktig inntekt i løpet av året.

Det amerikanske skattesystemet er progressivt, noe som betyr at jo høyere skattbar inntekt, desto mer skatt betaler du på hver dollar i inntekt.

Mulighetene ved pensjonering for å redusere skattbar inntekt kan være begrenset, men er verdt å vurdere. Spesielt kan kapitalgevinster og andre skjønnsmessige typer inntekter gi muligheter for å fremskynde eller forsinke inntekter i ellers høye skatteår for å redusere beløpet som skal betales fra RMD.

Mens du har krysset aldersgrensen på 72 år, kan yngre mennesker dra nytte av å strategisk konvertere tradisjonelle IRA-dollar til Roth før de fyller 72 år. Dette kan redusere skattebeløpet betydelig når RMD-er begynner.

Hva å gjøre neste

Uansett om de skattereduserende strategiene som er diskutert her er anvendelige eller appellerer til deg, er det viktig å ha en plan for å oppfylle RMD-ene dine når du fyller 72 for å unngå straffer. Vurder skattemessige grep som å lage kvalifiserte veldedige utdelinger, kjent som QCDer.

Tips om sparing til pensjon

• Hvis du har spørsmål om nødvendige minimumsutdelinger, bør du vurdere å jobbe med en finansiell rådgiver. Finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke være vanskelig. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.

• Hvis du planlegger å pensjonere deg på egen hånd, lønner det seg å være orientert. SmartAsset har dekket deg med tonnevis av gratis nettressurser for å hjelpe. Sjekk for eksempel vår gratis pensjonskalkulator og komme i gang i dag.

Fotokreditt: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Innlegget Spør en rådgiver: Jeg er over 72 år. Hvordan unngår jeg RMD-avgiften? dukket først på SmartAsset-blogg.