Hvis du er 72 år eller eldre, har du en avgjørende økonomisk frist som nærmer seg.
Ved utgangen av året må eiere av individuelle pensjonskontoer (IRA) som er 72 år eller eldre ta sin nødvendige minimumsfordeling (RMD) før fristen 31. desember, eller møte en mulig IRS-straff på 50 % av beløpet som ikke er trukket ut i tide .
Straffen for å ignorere en RMD er 50 % av det som var ment å bli trukket tilbake – for eksempel vil noen hvis RMD var $1,000, få en straff på $500 på toppen av RMD. Noen som tar en delvis fordeling ville fortsatt betale boten, så i det forrige eksempelet, hvis skattebetaleren tok bare 500 dollar av de 1,000 dollarene han skulle ta, ville han få en straff på 250 dollar.
Tilsynelatende er det et stort antall eldre voksne som venter til siste øyeblikk.
Per 11. november estimerte Fidelity Investments at det har 1.5 millioner kunder som falt i denne kategorien, noe som representerer totalt 21.5 milliarder dollar i pensjonsfond, med 1.8 milliarder dollar i pensjonsfond for enkeltpersoner som tar en RMD for første gang.
Av det totale beløpet hadde ikke omtrent 31 % av Fidelitys RMD-kvalifiserte IRA-kunder tatt noe beløp fra sine Fidelity IRA(er) for å tilfredsstille RMD-en for 2022. I tillegg hadde ytterligere 27 % bare tatt en del av RMD-en for 2022 , sa Fidelity.
Fidelity sa at trendene ikke er uvanlige ettersom folk ofte venter på å se hvordan aksjemarkedet presterer gjennom året, mens andre glemmer eller ikke har presserende behov for pengene, sa Sham Ganglani, Fidelitys pensjonistdirektør.
"De fleste investorer utsetter så lenge de kan," sa Rob Williams, administrerende direktør for finansiell planlegging i Charles Schwab.
Hvorfor venter folk?
"Folk venter fordi de håper aksjemarkedet kan gå opp og de ønsker å beholde pengene sine lenger for å vokse. I år gikk markedet ned, så det hjalp ikke å vente,” sa Kelly Webber, visepresident og direktør for Trust Administration for Spinnaker Trust. «Det er så vanskelig å time markedet. Det er fornuftig å spre distribusjonene utover året.»
«Å vente kan også føre til forsinkelser fordi finansinstitusjoner kan bli veldig travle i november og desember med planlegging og gavebehov. Det, kombinert med høytider, kan gjøre det veldig travelt. Du vil være sikker på at du ikke går glipp av fristen, så ikke vent til vintermånedene, sa Webber.
Internal Revenue Service krever at personer over 72 år tar en RMD hvert år fra tradisjonelle IRA-er (inkludert rollovers og SEP-er), så vel som fra enkle IRA-er. Du betaler skatt på RMD-beløpene.
Les: 7 ting å vite om nødvendige minimumsdistribusjoner
RMD-er er basert på kontosaldoen per 31. desember året før. Hvis du for eksempel har en tradisjonell IRA-konto, ble saldoen din per 31. desember 2021 brukt til å beregne din 2022 RMD. Den samlede RMD beregnes basert på kontosaldo og forventet levealder.
Unntaket er hvis dette er din første RMD. Du har lov til å utsette å ta din første RMD til 1. april året etter. For de som fyller 72 år i 2022, kan de utsette sin første RMD til 1. april 2023.
Det betyr imidlertid at du tar to RMD-er på ett år, noe som potensielt setter deg til en høyere skatteramme og tvinger deg til å betale mer i skatt, sa Webber.
Selv om reglene kan virke forvirrende, er det RMD-kalkulatorer koblet til forskjellige meglerfirmaer, og ditt eget finansfirma bør varsle deg om din forventede RMD. Mange kunder velger å sette opp automatiske uttak for å unngå å gå glipp av IRS-fristen.
Fidelity sa at det minner klienter på å registrere seg for en gratis automatisk RMD-uttakstjeneste, slik at folk kan velge en tidsplan og automatisk beregne RMD-beløpet, og deretter gjøre uttaket og distribuere midler hvor og når det er ønskelig. I år sa Fidelity at nesten 45 % av kvalifiserte kunder har brukt denne gratistjenesten.
For investorer som leter etter måter å senke sin skattepliktige inntekt, eller bare være veldedige, bør du vurdere en kvalifisert veldedig distribusjon (QCD). For investorer som er 70½ eller eldre, kan opptil et samlet beløp på $100,000 XNUMX doneres til en favoritt-kvalifisert veldedighet.
Les: 7 måter å få veldedige donasjoner til å telle – selv i et lavt marked
Dette beløpet vil telle mot RMD for året når du fyller 72 år og er kvalifisert. Det kan også ekskluderes fra skattepliktig inntekt, og investorer trenger ikke spesifisere fradrag for å gjøre det.
Men husk, for at en QCD skal telle mot gjeldende års RMD, må midlene komme ut av IRA innen RMD-fristen.
«En kvalifisert veldedig distribusjon er en effektiv måte å kombinere skattefordeler med å gi du uansett ville gjort. Det er en attraktiv strategi,” sa Schwabs Williams, som advarte om at QCD må gå direkte til veldedige organisasjoner og ikke gå gjennom investorens hender.
RMD-er er underlagt føderale inntektsskatter til ordinære inntektsskattesatser. RMD-er fra Roth 401(k)s beskattes ikke så lenge de oppfyller kravene for en kvalifisert fordeling, inkludert å ha oppfylt femårsregelen for Roth-bidrag.
For arvede IRAer er RMD-reglene kompliserte og kan variere basert på når du arvet planen, når den opprinnelige eieren døde, og forholdet ditt til den opprinnelige eieren av kontoen. Reglene for arvede IRA-er kan endres med SECURE 2.0-bestemmelsen i Kongressen, noe som vil påvirke fremtidige års RMD-er.
"Få hjelp selv om du ikke tror du trenger det," sa Williams. "Arvede IRA-regler er veldig komplekse. Få hjelp og gjør det før årsskiftet.»
Kilde: https://www.marketwatch.com/story/the-rmd-deadline-is-coming-dont-get-hit-with-the-penalty-11670287838?siteid=yhoof2&yptr=yahoo