Kjøp lavt og selg høyt er en av de mest grunnleggende reglene for aksjeinvestering. Å kjenne til kostnadsgrunnlaget for aksjene du kjøper kan hjelpe deg med å estimere potensielle fortjeneste hvis du bestemmer deg for å selge. Du må kanskje også vite kostnadsgrunnlaget for skatteformål når du rapporterer kapitalgevinster eller kapitaltap. Men hvis du ikke er sikker på nøyaktig hva du betalte, er det noen få alternativer for hvordan du finner kostnadsgrunnlaget for gamle aksjer. Her er det du trenger å vite.
A finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å lage en økonomisk plan for dine behov og mål.
Hva er kostnadsgrunnlag?
Kostnadsgrunnlag er den opprinnelige kjøpesummen for en eiendel. Når du kjøper aksjer, verdipapirfond eller andre verdipapirer, er kostnadsgrunnlaget prisen du betaler for den dagen du kjøper den. Kostnadsgrunnlaget inkluderer eiendelens pris, sammen med megleravgifter, verdipapirfondsavgifter og eventuelle andre kostnader du betaler for å handle.
Det er forskjellige grunner til at du kanskje trenger å vite hvordan du finner kostnadsgrunnlaget for gamle aksjer eller andre eiendeler. Som nevnt kan du bruke kostnadsgrunnlaget til å anslå hvor mye av en kapitalgevinst du kan innse ved å selge aksjer som har økt i verdi. Det kan være nyttig når du skal vurdere om du skal selge nå eller holde på investeringene litt lenger.
Kapitalgevinster fra salg av aksjer eller andre investeringer er skattepliktig i henhold til IRS-reglene. Den kortsiktige gevinstskattesatsen gjelder for investeringer holdt i mindre enn ett år. Du betaler den gunstigere langsiktige skattesatsen for kapitalgevinster for investeringer som holdes lenger enn ett år.
Kostnadsgrunnlaget kan også fortelle deg hvor mye av et kapitaltap du kan realisere hvis du selger aksjer som har falt i verdi. Skattemyndighetene lar investorer trekke opp til $3,000 i kapitaltap fra alminnelig inntekt hvert år, eller 1,500 dollar i tilfelle av ektepar som sender inn separate rapporter.
Hvordan finne kostnadsgrunnlaget for gammel aksje
For å finne kostnadsgrunnlaget for gamle lager, må du først vite hva du betalte for det. Denne oppgaven kan være enkel, avhengig av når du kjøpte investeringen. Skattekoden krever at meglerhus rapporterer kostnadsgrunnlaget ditt til IRS når du selger en investering. Men denne regelen gjelder bare hvis investeringen ble kjøpt på eller etter bestemte datoer.
Rapportering kreves for eksempel hvis du har kjøpt:
Aksjer 1. januar 2011 eller senere
Verdipapirfond, børshandlede fond (ETF) og utbytte reinvesteringsplaner (DRIPs) på eller etter 1. januar 2012
Obligasjoner, opsjoner og andre verdipapirer 1. januar 2014 eller senere
Kostnadsgrunnlag rapporteres på IRS-skjema 1099 B. Hvis du mottar et skjema 1099 B og kostnadsgrunnlagsboksen er tom, finnes det andre måter å finne kostnadsgrunnlaget for gammelt lager.
Først kan du logge inn på din meglerkonto og gjennomgå transaksjonsutskriftene for tidsperioden da du kjøpte aksjen. Husk at hvis du kjøpte aksjer av samme aksje på forskjellige datoer, kan det hende du må se gjennom flere uttalelser eller transaksjonsbekreftelser.
Hvis du ikke finner informasjonen du trenger på nettet, kan du prøve å ringe meglerhuset for å se om de kan gi deg noen tall. Du kan også se gjennom historiske aksjeprisdata for å finne aksjens gjennomsnittspris for dagen du kjøpte den. Hvis det mislykkes, kan du kanskje få historiske prisdata direkte fra selskapet.
Hvordan beregne kostnadsgrunnlag for gammel aksje
Det er et par måter du kan nærme deg regnskap når du prøver å finne kostnadsgrunnlaget for gammelt lager. Først kan du bruke "først inn, først ut"-metoden (FIFO), som vanligvis anbefales hvis du kjøpte flere aksjer av samme aksje på forskjellige datoer.
Hvis du beregner kostnadsgrunnlaget ved å bruke først inn, først ut-regler, vil du bruke prisen du betalte for aksjene i utgangspunktet. Denne metoden forutsetter at aksjene du kjøper først er de du betaler minst penger for.
Så si at du kjøper 100 aksjeandeler i XYZ-selskap 1. mars, igjen 1. juli og nok en gang 1. oktober samme år. Du betaler $100 per aksje i mars, $125 per aksje i juli og $140 per aksje i oktober. Først inn, først ut-metoden vil bruke $100 per aksje du betalte tilbake i mars for å beregne kostnadsgrunnlaget for alle aksjer du selger.
Først inn, først ut er en enkel måte å beregne kostnadsgrunnlag på. Men det kan føre til at en større kapitalgevinst realiseres på papiret, noe som kan bety at man skal betale mer i skatt ved salg av aksjer med fortjeneste. Noen meglerhus bruker denne metoden for å beregne kostnadsgrunnlaget automatisk med mindre du velger den spesifikke identifiseringsmetoden.
Den spesifikke identifiseringsmetoden betyr at du kan velge hvilke aksjer som selges, basert på hva du opprinnelig betalte for dem. Så ved å bruke det forrige eksemplet kan du bestemme hvilket prispunkt ($100, $125 eller $140) som skal brukes for å beregne kostnadsgrunnlaget.
Denne metoden kan potensielt redusere din skatteplikt ved å minimere kapitalgevinster, men det krever litt mer lekser fra din side. Du må vite hva du betalte for aksjene hver gang du kjøpte. Du må også være spesifikk når du forteller megleren din hvilke aksjer du skal selge, dvs. selge 100 aksjer av XYZ-aksjer som ble kjøpt 1. mars for $100 hver.
Kostnadsgrunnlag Dokumentasjonstips for investorer
Avhengig av når du kjøpte aksjer eller andre investeringer, bør meglerhuset ditt holde styr på kostnadsgrunnlaget for deg. Men det kan likevel være en god idé å vedlikeholde dine egne poster slik at du har en sikkerhetskopi.
Her er tre tips som FINRA foreslår for å holde styr på kostnadsgrunnlaget ved kjøp og salg av aksjer:
Lagre transaksjonsbekreftelsene meglerhuset sender deg hver gang du handler
Legg merke til eventuelle aksjeutbytte utbetalt til deg eller ikke-utbytteutdelinger siden disse kan inngå i kostnadsberegninger
Hvis du kjøper flere aksjer av samme aksje og planlegger å bruke spesifikk identifikasjon for kostnadsberegninger, noter deg datoen for kjøp av aksjene og prisen
Husk også at du kanskje må bruke en annen metode for å finne kostnadsgrunnlaget for aksjer du arver eller motta som gave. I så fall må du kanskje gjøre beregningene dine ved å bruke den opprinnelige eierens grunnlag eller den virkelige markedsverdien av aksjene på det tidspunktet du mottok dem.
Bottom Line
Å vite hvordan du finner kostnadsgrunnlag for gamle aksjesaker er viktig for skatterapportering når du kjøper eller selger investeringer. Jo mer du er i stand til å minimere skatteplikten, jo mer av investeringsavkastningen kan du beholde.
Tips for investering
Vurder å snakke med deg finansiell rådgiver om å finne kostnadsgrunnlaget for gammelt lager, hvis du er usikker på hvilken metode du skal bruke. Hvis du ikke har en finansiell rådgiver ennå, trenger det ikke være komplisert å finne en. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.
Innhøsting av skattetap kan hjelpe deg med å minimere skatteregningen hvis du rapporterer kapitalgevinster. Å høste tap betyr ganske enkelt å selge aksjer med tap for å kompensere for gevinster i porteføljen din. Hvis du investerer gjennom en Robo-rådgiver, kan dette gjøres for deg automatisk. Men du kan høste tap selv gjennom en skattepliktig meglerkonto.
Fotokreditt: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
Innlegget Hvordan finne kostnadsgrunnlag for gammel aksje dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html