Skatteplanlegging for pensjonskontoene dine er en viktig del av å sette mottakerne opp for å maksimere fordelen av det du legger igjen etter at du dør. Hvis du har en Roth IRA, kan du effektivt unngå eiendomsskatteproblemer ved å navngi arvinger som en begunstiget under kontoen i stedet for å sende det gjennom testamentet ditt. Dette lar dem overta kontoen i stedet for å arve den, og omgå eventuelle eiendomsskatter.
A finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å sette opp pensjonskontoene dine for å nå dine økonomiske mål.
Overlate pensjonskontoer til dine arvinger
Med hvilken som helst investeringsportefølje, kan du navngi arvinger som vil arve kontoene dine når du dør. Selv om mekanikken for å arve en pensjonskonto er annerledes enn å arve en standard portefølje av aksjer og obligasjoner, kan en skattefordel konto som f.eks. Roth IRA fungerer på samme måte ved navngivning av arvinger.
Kontoer som overføres til dine arvinger, er pålagt av IRS å avvikle en arvet pensjonskonto innen en bestemt tidsperiode, vanligvis 10 år. Tanken er at du ikke bare kan sitte på denne porteføljen generasjon etter generasjon. Før eller siden må noen betale skatt.
I tillegg, hvis du forlate pensjonskontoer til dine begunstigede via ditt testamente, i stedet for å navngi en begunstiget på selve kontoen, så kan pengene bli likvidert. Når den er likvidert i tinglysing retten, så må arvingene dine betale skatt på dollarene de mottar.
Roth IRA arveregler
En av de mest fordelaktige aspektene ved en Roth IRA er at det ikke er noen påkrevde minimumsfordelinger (RMDer) i løpet av livet ditt. Det er ingen regel på dette fordi du allerede har betalt skatten på de pengene, slik at du kan bruke disse midlene når som helst i livet ditt. Dette gjør det til et flott investeringsmiddel for å overføre formue til mottakerne etter at du dør.
Her er tre tilleggsregler du bør huske på når du arver en Roth IRA:
Ektefelle regler
Når en ektefelle arver en Roth IRA fra sin avdøde ektefelle, kan han eller hun ganske enkelt overta kontoen. Ingen minimumsutdelinger gjelder, og de kan ta ut pengene etter eget skjønn. De betaler ingen inntektsskatt på uttakene og må ta ut alle midlene fra kontoen innen 10 kalenderår etter at kontoen endret primæreierskap.
Imidlertid kan ektefeller overføre eiendelene på kontoen til en arvet Roth IRA i deres navn og velge å spre alle utdelinger over enten forventet levetid på fem år. Pengene forblir alltid skattefrie i disse scenariene.
Alle andre arvinger
Bortsett fra visse utskjæringer, må alle ikke-ektefellearvinger som arver en Roth IRA avvikle fondet innen 10 år etter å ha mottatt det. Det er ingen obligatoriske minimumsdistribusjoner i løpet av denne tiden, så du kan la kontoen fortsette å vokse i hele 10 år før du drar ut alle pengene dine på en gang.
Du betaler ingen skatt på disse pengene så lenge den opprinnelige kontoeieren opprettet dem mer enn fem år før deres død. Hvis de skapte Roth IRA mindre enn fem år før deres død, vil du skylde alminnelig inntekts- eller kapitalgevinstskatt på kontoens vekst etter behov.
Utskjæringer
Enkelte arvinger er unntatt fra 10-årsregelen. Mindreårige barn, det vil si alle du er verge for, har en suspendert termin. De trenger ikke å gjøre noen uttak mens de er barn, men må ta ut pengene fra denne kontoen innen 10 år etter fylte 18 år.
10-årsregelen gjelder overhodet ikke for arvinger som har en form for rettslig funksjonshemming, og gjelder heller ikke for alle som er født innen 10 år etter avdøde. Disse utskjæringene hindrer ikke skattemyndighetene i å oppnå hovedmålet sitt om å forhindre overføring av skattefri formue fra generasjon til generasjon om og om igjen.
Du bør navngi begunstigede for å unngå en skattehendelse
Uansett hvem du er, a Roth IRA er et utmerket kjøretøy for å unngå salgsgevinster og inntektsskatt. Disse midlene nyter godt av helt skattefri vekst, så ideelt sett betaler du kun skatt på pengene du opprinnelig legger inn. Men avhengig av hvordan du administrerer eiendomsplanleggingen din, kan en Roth IRA utløse eiendomsskatt. Tommelfingerregelen å huske er at så snart eiendeler kommer inn i eiendommen din, kan de bli underlagt eiendomsskatt.
Dette betyr at hvis du overfører eiendeler enten gjennom testamentet eller skifteloven, kan eiendomsskatt påløpe. Du kan absolutt overlate pensjonskontoer til dine arvinger gjennom et testamente, inkludert en Roth IRA. Dette gjøres vanligvis på en av to måter:
Overlat inntektene fra din Roth IRA til dine arvinger: I dette tilfellet vil bobestyreren din selge kontoen, betale eventuelle skatter og dele ut de resterende pengene til dine arvinger som anvist i testamentet.
Du kan forlate selve kontoen: I dette tilfellet vil arvingen din overta Roth IRA-porteføljen og potensielt likvidere beholdningen i henhold til 10-årsregelen som er aktuelt.
Nå er det svært få husstander som er underlagt eiendomsskatten. I skrivende stund er gjeldende eiendomsskattetak satt til 12.06 millioner dollar for enslige og 24.12 millioner dollar for ektepar.
Hvis eiendommen din er mindre verdt enn taksten, betaler du ingen skatt i det hele tatt. Hvis det er verdt mer, betaler eiendommen din skatt på det overskytende før du foretar utdelinger. For eksempel, hvis en person dør og overfører 12.5 millioner dollar til barna sine, vil boet betale skatt på 440,000 XNUMX dollar.
For å unngå problemet helt, kan du imidlertid navngi mottakere i din Roth IRA.
Alle pensjonskontoer lar deg navngi en eller flere begunstigede til kontoen. Dette er personene som vil ta porteføljen i besittelse i tilfelle du dør. Kritisk sett betyr dette at de tar porteføljen i besittelse uten å gå gjennom den borettslige prosessen. De arver ikke Roth IRA. I stedet overføres kontoen automatisk til dem fordi de allerede hadde en eierandel.
Siden begunstigede mottar, i stedet for å arve, Roth IRA, blir pensjonskontoen aldri en del av eiendommen din. Det bidrar ikke til boets skattemessige verdi, og verdien av kontoen er heller ikke underlagt eiendomsskatt dersom du var rik nok til å utløse en skattehendelse. For spesielt godt finansierte kontoer kan dette utgjøre en stor forskjell når det gjelder planlegging av eiendomsskatt.
Bottom Line
Den beste måten å gi en Roth IRA til dine arvinger er ved å navngi dem som en begunstiget på kontoen. Dette vil sørge for at porteføljen aldri blir en del av eiendommen din, og dermed aldri impliserer spørsmål om eiendomsskatt fordi den unngår skifte totalt. Dette gir de fleste arvinger minimum 10 år til å fordele midlene fra kontoen.
Tips for skatteplanlegging
En finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å sette sammen en eiendomsplan for å beskytte fremtiden til dine kjære. Å finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.
Den føderale eiendomsskatten er ikke den eneste måten skatter kan bite i viljen din. Noen få stater har lover om arveavgift på bøkene også som du bør være oppmerksom på.
Fotokreditt: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Innlegget Veiledning til Roth IRAer og eiendomsskatter dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html