Å arve en 401(k) kan legge til en rynke til din økonomiske plan fra et skatteperspektiv. I henhold til 401(k) arveskattregler er alle eiendeler som overføres fra en person til en annen skattepliktig. Reglene for å arve pensjonsordninger, inkludert arbeidsplassplaner og individuelle pensjonskontoer, er ikke nødvendigvis de samme som reglene for å arve fast eiendom eller andre eiendeler. Hvis du forventer arver en 401(k) fra en forelder, en ektefelle eller noen andre, er det viktig å kjenne til alternativene dine for å minimere skatteplikt. EN finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å sortere gjennom disse alternativene slik at du tar en god avgjørelse.
Hvordan beskattes en 401(k) når den er arvet?
De 401 (k) arveavgift regler følger typisk samme strukturer som skattereglene som gjelder ved innskudd eller uttak til denne type pensjonsordning. Når en person går bort, blir hans 401 (k) en del av hans skattepliktige eiendom. Det betyr at eventuelle skatter på inntekter på kontoen som ikke ble betalt i løpet av deres levetid, fortsatt må betales.
Tradisjonelle 401(k)-planer er finansiert med dollar før skatt. Selv om dette gjør at sparerne kan trekke bidrag mens de jobber, beskattes uttak med deres ordinære skattesats ved pensjonisttilværelse. Det kan gjøres unntak for Roth 401 (k) planer. Med en Roth 401(k) gis bidrag ved bruk av dollar etter skatt. Så kvalifiserte uttak fra disse planene er 100 % skattefrie.
Ikke gå glipp av nyheter som kan påvirke din økonomi. Få nyheter og tips å ta smartere økonomiske beslutninger med SmartAssets halvukentlige e-post. Det er 100 % gratis, og du kan melde deg av når som helst. Registrer deg i dag.
Hvordan en arvet 401(k) beskattes avhenger av tre ting:
Forholdet mellom kontoeieren og personen som arver 401(k)
Alderen til personen som arver 401(k)
Hvor gammel kontoeieren var da de gikk bort
Hvordan du velger å motta en arvet 401(k) kan også påvirke når du betaler skatt på den.
Hvem betaler skatt på arvede 401(k) eiendeler?
Personen som arver en 401(k) er ansvarlig for å betale eventuelle skatter på kontoen. Når noen melder seg på en 401(k)-plan på jobben eller etablerer en solo 401 (k) for seg selv kan de velge en eller flere begunstigede. Kontomottakerne har rett til å motta alle eiendeler på kontoen når den opprinnelige kontoeieren går bort.
Ektefeller er ofte navngitt som primære mottakere, noe som betyr at de har rett til å motta de resterende midlene på kontoen. Hvis en primær mottaker har gått fra kontoeieren eller av en eller annen grunn ikke ønsker å kreve en arvet 401(k), vil pengene gå til den neste betingede mottakeren som er navngitt.
Mottakeren som arver 401(k) eiendeler er ansvarlig for å betale 401(k) arveavgift. Eiendelene på kontoen vil bli beskattet med din ordinære skattesats, ikke skattesatsen til den opprinnelige kontoeieren. Det er mulig at du kan bli presset inn i en høyere skattekonsoll, avhengig av hvor mye du mottar fra en arvet 401(k).
Hva gjør jeg med en arvet 401(k)?
Hva du velger å gjøre med en arvet 401(k) kan avhenge av om du arver som ektefelle eller ikke-ektefelle. Hvis du var gift med den opprinnelige kontoeieren og du er under 59.5 år, kan du gjøre en av disse tingene:
Trekk den tilbake. Hvis du trenger pengene fra en arvet 401(k) for medisinske regninger, høyskole kostnader eller andre utgifter du kan ta ut alt i et engangsbeløp. Du må selvfølgelig betale skatt på utdelingen.
La det være. Du kan velge å legge igjen penger i ektefellens 401(k)-plan og ta regelmessige utdelinger fra den, og betale skatt på disse utdelingene mens du går. Du trenger imidlertid ikke å betale en straff på 10 % for tidlig uttak på disse distribusjonene.
Rull den over. Du kan også velge å overføre arvede 401(k)-midler til din egen 401(k)-plan eller til en IRA. Dette gjør at pengene kan fortsette å vokse og midlene vil bli behandlet som dine egne for skatteformål.
Arvet IRA. Du kan også rulle en nedarvet 401(k) til en ny arvet IRA. Du kan sørge for at 401(k)-planforvalteren overfører eiendeler direkte på dine vegne for å unngå at pengene beskattes som en utdeling. En arvet IRA vil tillate deg å gjøre tidlige uttak uten å utløse en skattestraff på 10 %.
Det er viktig å merke seg at med disse alternativene, om din ektefelle var 70.5 år da de døde, kan avgjøre når du må ta nødvendige fordelinger fra en nedarvet 401(k).
Hvis du er en ikke-ektefellebegunstiget og arver en 401(k), er alternativene dine for å administrere det litt annerledes. Under Sikker lov, er du pålagt å ta ut alle eiendeler fra en arvet 401(k) innen 10 år etter den opprinnelige kontoeierens død. Eventuelle penger som er igjen på kontoen når 10-årsperioden er over, vil bli underlagt en skattestraff på 50 %. Unntak fra denne regelen er tillatt for mindreårige og begunstigede som er funksjonshemmede eller kronisk syke.
Så du kan velge en engangsutdeling eller spre utdelinger. Uansett vil du skylde inntektsskatt på beløpene du tar fra planen. Du kan også velge det nedarvede IRA rollover-alternativet, som kan redusere mengden av skatter du skylder i løpet av livet ditt, avhengig av skatteklassen din.
Hvordan unngår jeg arveavgift på 401(k)?
Den enkleste måten å unngå 401(k) arveavgift som ektefelle kan være å rulle pengene over i en arvet IRA. Dette lar deg forbli mottakeren av pengene uten å bli utsatt for en straff på 10 % for tidlig uttak. I tillegg trenger du ikke å begynne å ta nødvendige minimumsutdelinger fra kontoen før din ektefelle ville ha fylt 72 år.
Det kan fungere i din favør for å minimere arveavgiften på en 401(k) hvis ektefellen din gikk bort i en yngre alder og det er et aldersgap mellom dere. Hvis du skulle rulle pengene inn i din egen IRA, ville standard RMD-regler gjelde. Det betyr at RMD-er vil slå inn når du når 72 år og være basert på forventet levealder.
Det er ett annet alternativ for å unngå 401 (k) arveavgift. Du kan fraskrive seg arven totalt. Hvis du fraskriver deg en arvet 401(k), vil pengene gå videre til neste kontingentmottaker. Dette er noe du kan vurdere hvis du heller vil unngå 401(k) arveavgiftshodepine, du ikke nødvendigvis trenger pengene eller rett og slett heller vil se at de går til noen andre.
Bunnlinjen
Å arve en 401(k) fra en ektefelle eller forelder kan ta deg usikre økonomisk hvis du ikke er klar over de potensielle skattemessige konsekvensene. Hvis du vet at du er oppført som en mottaker for andres 401(k) eller en lignende plan, for eksempel en 403(b)- eller 457-konto, kan planlegging i forkant hjelpe deg med å unngå vanskelige skattesituasjoner.
Skatteplanleggingstips
Hvis du har en 401(k) som du planlegger å gi videre til noen andre, er det viktig å vurdere hvordan det kan påvirke eiendomsplanen din som helhet. Og i løpet av livet ditt kan det være lurt å utnytte 401(k) til sitt maksimale potensial for å realisere den største skattefordelen. Det kan bety å maksimalt ut bidrag årlig, inkludert innhentingsbidrag når du fyller 50 år. Fullt bruk av en 401(k) eller IRA kan bidra til å utligne noe av det du måtte betale i kapitalgevinstskatt hvis du også investerer i en skattepliktig meglerkonto.
Vurder å snakke med en finansiell rådgiver om hvordan det å arve en 401(k) kan påvirke deg og hvilke alternativer du har for å minimere skyldig skatt. Å finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere i ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.
Fotokreditt: ©iStock.com/PeopleImages
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html