Hvis jeg gir $50,000 50,000 i kontanter til en veldedig organisasjon, senker det min skattepliktige justerte bruttoinntekt (AGI) med $100,000 50,000? Så hvis min justerte bruttoinntekt var $50,000, og jeg ga $XNUMX til veldedige formål, er min skattepliktige inntekt nå $XNUMX?
-Regning
Making veldedige donasjoner gir deg muligheten til å gjøre godt og få et verdifullt skattefradrag.
I tilfellet med en justert bruttoinntekt på $100,000 50,000 (AGI) med en kontantdonasjon på $50,000 50,000, kan du sannsynligvis trekke fra $XNUMX XNUMX og redusere AGI til $XNUMX XNUMX.
Men fordi vi har å gjøre med den amerikanske skattekoden, er det virkelige svaret dette: Det kommer an på.
Det er ikke alltid like enkelt som "doner $x, få $x skattefradrag." Men når du støtter veldedige organisasjoner, vil du vanligvis se en skattefordel. Så lenge du følger reglene, altså. Her er hva du bør vite.
For hjelp med skattekyndige veldedige strategier, vurder samarbeide med en finansiell rådgiver.
Hvilke donasjoner kan du trekke fra?
Fradragsberettigede veldedige donasjoner er ikke begrenset til kontanter. Du kan også donere eiendeler – alt fra brukte babyklær til kunstverk til biler. I tillegg, når du melder deg frivillig til å gjøre veldedig arbeid, kan dine relaterte utgifter også være fradragsberettiget. Reglene er litt forskjellige for aktiva og frivillige donasjoner, så sørg for at du følger dem for å få fullt tillatt fradrag.
For aktivadonasjoner, følg disse retningslinjene:
Bestem den virkelige markedsverdien. I utgangspunktet er det beløpet du med rimelighet kan selge donasjoner for på donasjonsdatoen.
Sørg for at donerte husholdningsartikler er i god brukt stand eller bedre før du tar fradraget.
Få en formell, signert taksering hvis eiendelen du donerer er verdt $5,000 eller mer. Du finner flere detaljer i IRS-publikasjon 561.
Med frivilligrelaterte fradrag kan du inkludere ikke refunderte utgifter du har betalt, men ikke tiden din eller verdien av tjenesten din. Du kan trekke fra ting som reiseutgifter når du jobber frivillig borte fra hjemmet, snacks du har gitt under et arrangement og kostnadene for uniformer du må bruke mens du jobber frivillig.
Hvis du bruker bilen mens du jobber frivillig, kan du trekke fra direkte relaterte utgifter – for eksempel gass – eller bruke 14 cents per kilometer fradrag for kilometer. Sørg for at du lagrer eventuelle relevante kvitteringer og får dokumentasjon fra veldedige organisasjoner du melder deg frivillig for, som kreves for fradrag på $250 eller mer.
Følg reglene
Som alt IRS-relatert, er det flere regler å følge når du tar fradrag for donasjoner til veldedige formål. Her er fire viktige ting å huske på:
Sørg for at veldedige organisasjoner du har donert til er IRS-kvalifisert før du tar noen fradrag. Du kan besøk skattemyndighetenes nettsted for å finne ut om organisasjonene du støtter kvalifiserer.
Kjenn fradragsgrensene. For skatteåret 2022 er fradraget for kontantdonasjoner vanligvis begrenset til opptil 50 % av AGI-en din, men i noen tilfeller kan grensen reduseres. Du kan også trekke ikke-kontante donasjoner på opptil 30 % av AGI-en din hvis du har hatt disse eiendelene i minst ett år. Hvis donasjonene dine overstiger disse grensene, kan du overføre fradragene på selvangivelsen de neste fem årene.
Hold oversikt over kontantdonasjonene dine. For donasjoner på $250 eller mer, få en skriftlig kvittering fra veldedige organisasjonen som eksplisitt oppgir beløpet på pengegaven eller en beskrivelse av eiendommen som er donert. Denne bekreftelsen må også inkludere verdien av alle varer eller tjenester du mottok fra veldedige organisasjoner i retur.
Send inn de riktige skjemaene ved behov. Hvis du donerer eiendom verdt minst $500, må du inkludere IRS-skjema 8283 som en del av selvangivelsen. Legg eventuelt ved eventuelle vurderinger knyttet til donasjonene.
Du må spesifisere for å få fradraget
I motsetning til i fjor, må du det spesifisere fradrag på skjema A for å inkludere donasjonene dine på selvangivelsen i den kommende skattesesongen. Og med de høye standardfradragsbeløpene for skatteåret 2022, vil mange ikke ende opp med å spesifisere. Disse standardfradragene, basert på arkivstatusen din, er:
Singel: $12,950 XNUMX
Gift innlevering i fellesskap: $25,900
Husstandens overhode: $19,400 XNUMX
Hvis de spesifiserte fradragene dine ikke oppfyller standardfradraget, kan du bruke en samlingsstrategi å skyve dem over streken. Det betyr fremspoling av betalinger til 2022 som du normalt ville ha gjort i 2023. På den måten kan du spesifisere for skatteåret 2022 og ta det høye standardfradraget for skatteåret 2023.
Slik ser det ut:
Si at du vanligvis donerer $5,000 hvert år til veldedighet. I 2022 ville du donert $10,000 XNUMX: årets og neste års donasjoner til sammen. Den doble donasjonen presser dine spesifiserte fradrag over standardfradraget for i år for en større reduksjon i din skattepliktige inntekt.
Veldedige gistrategier som maksimerer skattebesparelser
Avhengig av din personlige situasjon, kan du kanskje bruke avanserte strategier for større skattebesparelser. Sørg for å konsultere skatteformidleren før du gjør noen av disse mer komplekse grepene.
Ved hjelp av et donor-advised fund (DAF). Disse midlene kan fungere spesielt godt kombinert med samlingsstrategien. Med en DAF, gir du et betydelig skattefradragsberettiget bidrag på ett år for å maksimere dine spesifiserte fradrag for det skatteåret. Du kan fordele pengene i DAF til ulike veldedige organisasjoner i løpet av de neste årene som du normalt ville gjort. Du får kun skattefradrag når du finansierer DAF, ikke når DAF deler ut pengene til organisasjoner.
Doner verdsatte eiendeler. Når du direkte donerer verdsatte eiendeler – for eksempel aksjer – får du to ekstra fordeler. Du slipper å betale gevinstskatten som ville gjelde hvis du solgte eiendelen. Og du får fortsatt fradrag for veldedige donasjoner for å redusere skatteregningen.
Foreta en kvalifisert veldedig utdeling Hvis du er minst 70 1/2 år gammel, kan du lage en kvalifisert veldedig distribusjon (QCD) på opptil $100,000 XNUMX direkte fra din tradisjonelle IRA til den veldedige organisasjonen du velger. Disse donasjonene vil ikke være fradragsberettigede, men du vil fortsatt få en skattefordel. De teller mot de nødvendige minimumsfordelingene (RMDs), men vil ikke øke den skattepliktige inntekten din slik vanlige RMDer gjør. Redusert skattepliktig inntekt betyr en lavere skatteregning, noe som kan hjelpe deg å unngå å betale skatt på trygdeytelser.
Bottom Line
Det er mer ved fradraget for veldedige donasjoner enn bare å få en dollar-for-dollar-reduksjon av din justerte bruttoinntekt. Reglene kan bli kompliserte, så ta kontakt med skatteeksperten din for å sikre at du får det riktig.
Michele Cagan, CPA, er en SmartAsset finansplanleggingsspaltist og svarer på leserspørsmål om personlig økonomi og skatteemner. Har du et spørsmål du vil ha svar på? E-post [e-postbeskyttet] og spørsmålet ditt kan bli besvart i en fremtidig spalte.
Vær oppmerksom på at Michele ikke er en deltaker i SmartAdvisor Match-plattformen, og hun har fått kompensasjon for denne artikkelen.
Finn en finansiell rådgiver
Å finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.
Skatterefusjon er et stort økonomisk løft. Enten du planlegger å spare til pensjonisttilværelsen, betale ned college- eller kredittkortgjeld, eller investere pengene dine annerledes, SmartAsset's selvangivelseskalkulator kan hjelpe deg med å finne ut hvor mye du vil få tilbake fra myndighetene slik at du kan planlegge fremover.
Fotokreditt: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Innlegget Spør en rådgiver: Hjelp meg å forstå matematikken. Hvordan reduserer jeg skattene mine ved å donere til veldedighet? dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html