Går pensjonskontoer gjennom skifterett?

Skifteskifte er en juridisk prosess som autentiserer og validerer noens testamente. Prosessen innebærer gjennomgang av en avdød persons eiendeler og bestemmer deres arvinger. Mens tinglysing er ikke alltid nødvendig, det slår vanligvis inn når noens eiendom er av stor verdi. Som sådan kan det være en lang, langvarig og kostbar prosess.

Noen eiendeler går alltid gjennom skifteprosessen mens andre kanskje ikke. Dine pensjonskontoer kan ende opp i skifte etter at du dør, avhengig av hvordan du håndterer dem når du er i live. Hvis du velger din begunstigede strategisk kan du unngå den tungvinte og kostbare skjebnen – og spare arvingene dine for mye bryderi. Her er det du trenger å vite.

Beskyttelse av pensjonskontoer fra skifte

Når en person dør, fryses mesteparten av eiendelene til deres vil er validert, all gjeld betales, og mottakerne identifiseres. Dette er den juridiske prosessen kjent som skifterett. Skifteprosessen kan skje raskt eller ved en frustrerende gjennomgang.

Pensjonskonto eiendeler har potensial til å omgå skifterett. Dette inkluderer individuelle pensjonskontoer (IRA), 401(k)s, 403(b)s, og en rekke mindre vanlige typer pensjonskontoer. Årsaken: Når noen åpner en pensjonskonto, inkluderer en del av papirarbeidet å navngi en eller flere begunstigede som arver kontoen når eieren dør.

Finansinstitusjonene der regnskapet holdes (ofte referert til som Forvaltere) må overlevere disse eiendelene til de navngitte mottakerne ved eierens død. Kontrakten mellom kontoinnehaver og depotmottaker erstatter testamentet for disse eiendelene, og holder dem utenfor skifte. Og det er flere gode nyheter: I denne situasjonen kan ikke kreditorer få tak i kontoene for å kreve inn gjeld.

Feil ved valg av mottaker som kan koste deg

Som med alt, er det unntak fra reglene som vi nevnte i den tidligere delen. Som sådan er det flere måter at pensjonskontoer kan ende opp i skifte. Dette er vanligvis et resultat av et enkelt feiltrinn - spesielt å rote til mottakerbetegnelsen. Her er noen eksempler på hvordan det kan skje.

Ikke navngi ektefellen din, om nødvendig

En ektefelle har rett til halvparten av alt den andre ektefellen legger til sin pensjonskonto under ekteskapet i felleseiendomsstater– spesielt Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, Wisconsin og i noen tilfeller Alaska, South Dakota og Tennessee.

Det betyr at hvis eieren av pensjonskontoen navngir andre begunstigede i tillegg til (eller i stedet for) ektefellen, kan ektefellen sende inn et krav om å ta del av eiendelene. Hvis du gjør det, sendes eventuelle pensjonskontoer den avdøde personen må skifte.

I alle stater (og spesielt felleseiendomsstater) må en gift person navngi deres ektefelle som begunstiget til en 401(k) med mindre den ektefellen signerer en spesiell fraskrivelse.

Utnevne en trust eller eiendommen din som begunstiget

Hva om du ikke navngir noen av arvingene dine som mottakerne av pensjonskontoene dine. Hvis du ikke fører opp noen, må eiendelene dine gå gjennom skifte. Og en skifterett vil måtte etablere en eiendom for deg hvis du ikke allerede har gjort det. Det er ingen klare fordeler ved å gjøre dette, da det vil komplisere saken enda mer.

Boet ditt blir en ikke-utpekt begunstiget i stedet for en utpekt. Og det er spesielle regler som gjelder for denne typen arvinger. For eksempel må pengene på kontoen din fordeles innen fem år etter din død. Som sådan må boet forbli intakt til kontoen er tappet.

Regningssamlere vil også kunne få sin del før noen mottakere får sin. Så hvis du har utestående gjeld, din kreditorer kan sende inn et krav om å få tak i noen av eiendelene dine, inkludert pensjonskontoene dine.

Eventuelle penger som går gjennom skifteprosessen kan også pådra seg eiendomsskatt hvis verdien overstiger det føderale eksklusjonsbeløpet. Innleveringsterskelen for et bo for 2022 er 12.06 millioner dollar. Terskelen øker til 12.92 millioner dollar i 2023, for å ta høyde for inflasjonen. Du kan også bli pålagt å betale en eiendomsskatt til staten i tillegg til den føderale regjeringen, hvis det er aktuelt.

Utnevne en mindreårig som støttemottaker

Du kan navngi barnet(e) eller andre mindreårige som begunstigede av pensjonskontoen din. Husk imidlertid at mindreårige ikke kan ha eiendeler med betydelig verdi i eget navn. Som sådan krever de at noen administrerer eiendeler som disse for dem.

For å unngå skifte må du sørge for at du utpeker noen som skal administrere pengene for eventuelle begunstigede som fortsatt er mindreårige. De er ansvarlige for å føre tilsyn med disse eiendelene inntil mindreårige begunstigede blir voksne. Enhver finansinstitusjon kan hjelpe deg med å navigere Lov om enhetlige overføringer til mindreårige (UTMA).

Et viktig poeng å merke seg er at å gå gjennom skifte og utpeke en bobestyrer eller sette opp conservatorship kan pådra seg kostnader som kan redusere verdien av boet ditt.

Andre feil

• Glemte å nevne alternative mottakere. Å utpeke alternative mottakere kan holde kontoene dine utenfor skifterett hvis de primære mottakerne døde eller på annen måte ikke er i stand til å motta pengene. 
• Holder ikke mottakerne oppdatert. Denne altfor vanlige feilen kan føre til noen uheldige overraskelser etter at du dør. For eksempel kan den tidligere ektefellen eller den tidligere vennen som fortsatt er oppført som din begunstigede motta kontoens eiendeler i stedet for dine nåværende arvinger.

Spesielle hensyn

Dine eiendeler, inkludert eventuelle pensjonskontoer du har, vil gå gjennom skifte hvis noe skjer med mottakeren din. Dette inkluderer:

• Hvis mottakeren din dør før deg
• Hvis du og mottakeren din dør samtidig

Skifteskifte er også en mulighet hvis mottakeren din blir ufør på noen måte. Når dette skjer, må skifteretten velge en verge som skal føre tilsyn med eventuelle økonomiske forhold for dem. Dette krever normalt tilsyn av retten for å sikre at midlene ikke blir mishandlet eller misbrukt.

Bunnlinjen

Pensjonskontoer kan jevnt og smertefritt overføres til mottakerne som er navngitt på disse kontoene, så lenge du unngår noen feil. Prøv å gå gjennom mottakerbetegnelsene dine minst en gang i året, eller når det skjer store endringer i livet, for eksempel skilsmisse, gjengifte, død av en tidligere mottaker, eller fødselen av en ny.