Å spare til pensjon ble bare litt enklere. Kongressen godkjente store endringer som kan hjelpe 401(k)- og IRA-sparere med å sette bort litt mer penger til fremtiden.
En rekke nye lover – samlet kjent som Secure Act 2.0 – vil endre måten amerikanere sparer til pensjonering fra og med 2023. De er en del av utgiftsregningen på 1.7 billioner dollar som kongressen vedtok sent i forrige uke, og inkluderer en økning av alderen for påkrevde minimumsutdelinger (RMDs), som lar ubrukte 529 midler (skattefordelte spareplan for utgifter til høyskoler) overføres til en pensjonskontoavgift. -gratis, og gjør det enklere for arbeidstakere med studielån å spare til pensjonisttilværelsen.
"Med overgangen til SECURE 2.0 har flere millioner amerikanere nå en bedre sjanse til å pensjonere seg," sier John James, leder av Vanguard Institutional Investor Group. "Denne landemerkelovgivningen gjør det lettere for deltakerne å spare til fremtiden."
Lovverket inkluderer dusinvis av endringer i pensjonssparing, ifølge lovteksten, oppsummeringer av bestemmelsene og innsikt fra pensjonister og finanseksperter. Her er en oversikt over noen av de viktigste 401(k), 403(b) og IRA-justeringene.
Endringer i RMDer
For tiden er skattebetalere pålagt å begynne å ta RMD-er fra pensjonskontoene sine ved fylte 72. Men fra og med 2023 vil den alderen øke til 73. I 2033 øker alderen til 75.
Det betyr at hvis du fylte 72 år i 2022, må du ta din første RMD innen 1. april 2023; men hvis du fyller 72 år i 2023, trenger du ikke ta RMD før året etter, når du fyller 73. Det flytter fristen for ditt første uttak til 1. april 2025 (fordi din første RMD vil være for året 2024 ).
En ekstra RMD-endring: Straffen for manglende RMD-er reduseres fra 50 % av uttaksbeløpet til 25 %. Den faller til 10 % hvis RMD tas innen utgangen av neste år.
Og fra og med 2024 vil en gjenlevende ektefelle som arver en pensjonskonto bli behandlet som den avdøde kontoinnehaveren for RMD-formål. Dette betyr at hvis den gjenlevende ektefellen er yngre enn sin avdøde partner, kan de være i stand til å utsette RMDs.
Til slutt, mens det for øyeblikket ikke er noen RMD-er på Roth IRA-er, er det nødvendige distribusjoner for Roth 401(k)s. Secure Act 2.0 fjerner disse for kontoinnehavere som fortsatt er i live.
Økte innhentingsbidrag
Nok en velsignelse for eldre arbeidstakere: De skal få spare enda mer på pensjonskontoer.
For øyeblikket kan de over 50 investere ytterligere $7,500 til sine 401(k) eller 403(b)s i det som er kjent som et catch-up-bidrag. Dette beløpet vil øke til $10,000 2025 fra og med 60 for de i alderen 63 til XNUMX år.
I tillegg, fra og med 2024, vil IRA-innhentingsgrensen økes for inflasjon hvert år. For øyeblikket er det en flat $1,000 ekstra per år.
Catch-up Roth-bidrag
I henhold til gjeldende lov kan innhentingsbidrag til kvalifiserte pensjonsordninger gjøres før skatt eller Roth (etter skatt). Lovverket endrer det for arbeidstakere med høyere inntekter: For de som tjener minst 145,000 2024 dollar, er alle innhentingsbidrag underlagt Roth-skattebehandling, fra og med XNUMX.
"Kongressen ønsker at flere pensjonsmidler skal gå inn på kontoer av typen Roth fordi de øker skatteinntektene, siden det ikke er skattefradrag for Roth-bidrag," sier Ed Slott, en CPA og en IRA-spesialist. "Men dette er flott for folk siden Roth-utdelinger ved pensjonering vil være skattefrie."
Roth 401(k) matching
I henhold til gjeldende lov, hvis en arbeidsgiver tilbyr en pensjonisttilværelse, må den distribueres til en tradisjonell 401(k) på før skatt-basis, selv om arbeidstakeren har en Roth 401(k). Den nye lovgivningen justerer dette slik at arbeidsgivere kan tilby Roth-matchende bidrag. Som andre Roth-bidrag, vil ansatte betale skatt på Roth-kampen deres på forhånd og kunne ta den ut senere skattefritt.
401(k) sparekontoer
Arbeidsgivere vil nå automatisk kunne registrere sine ansatte på sparekontoer knyttet til deres 401(k)s. Studier har vist at automatisk påmelding øker deltakelsesraten – og totale mengder – besparelser. De kan også matche nødsparingene, selv om kampen ville være i form av et pensjonskontobidrag.
Ansatte som tjener under $150,000 2023 fra og med 2,500 kvalifiserer for disse kontoene, og kan spare opptil $2,500. Sparingen fungerer som et Roth-bidrag (eller bidrag til en vanlig sparekonto): Ansatte bidrar med penger de allerede har betalt skatt av, og kan ta dem ut skattefritt. Hvis en ansatt oppfyller grensen på $XNUMX, vil eventuelle ekstra bidrag bli viderekoblet til en Roth-konto.
"SECURE Act fokuserer mer på nødsparing enn noen tidligere lovgivning vi har sett," sier Jeff Kobs, leder av John Hancock Retirements Business Consulting Group. "De siste årene har virkelig fremhevet at det å gi en måte å spare til nødssituasjoner kan forhindre at enkeltpersoner må bruke sine langsiktige pensjonsmidler for å betale for kortsiktige behov."
Emergency 401(k) og IRA-uttak
Lovgivningen vil gjøre det lettere for arbeidere å ta ut penger fra pensjonskontoene sine uten straff i tilfelle personlige eller familiemessige nødsituasjoner som en dødelig sykdom eller naturkatastrofe.
Én nødutdeling på opptil $1,000 vil være tillatt hvert år fra og med 2024. Hvis skattyter ikke tilbakebetaler de $1,000 på tre år, kan de ikke ta en ny utdeling i løpet av den tiden.
"Selv om disse alle er kritiske problemer, bør tidlig uttak fra en pensjonskonto være en siste utvei, og nå har skatteloven mer straffefri tilgang enn noen gang," sier Slott. "Det er en vanskelig avgjørelse. Forhåpentligvis vil folk bare bruke disse midlene til sanne nødsituasjoner, pluss at de fortsatt skylder skatten på distribusjonen.»
I tillegg, fra og med 2024, vil overlevende innen vold i hjemmet få lov til å ta straffefrie uttak av det minste av $10,000 50 eller XNUMX % av pensjonskontoen. De kan tilbakebetale det innen tre år, og hvis de gjør det vil de få tilbakebetalt inntektsskatten de betalte ved uttaket.
401(k) automatisk påmelding
Når vi snakker om automatisk påmelding, krever lovgivningen at arbeidsgivere starter nye pensjonsordninger i 2025 eller senere, skal automatisk registrere sine ansatte i en 401 (k) og 403 (b) plan. Den automatiske påmeldingen starter med 3 % av den ansattes lønn og kan ikke overstige 10 %. Hvert år vil bidraget automatisk øke med 1 %.
Studielån betaling match
Arbeidstakere som har studiegjeld gir ofte avkall på å bidra til pensjonskontoene sine for å ha råd til den månedlige lånebetalingen. Og hvis arbeidsgiveren deres tilbyr en 401(k)-match, betyr det at de går glipp av de pengene – effektivt tar en lønnskutt og reduserer tiden de investerer for pensjonering, noen ganger i et tiår eller mer.
Secure Act 2.0 lar arbeidsgivere gjøre matchende bidrag til en pensjonskonto for ansatte som betaler studielån, selv om de ikke bidrar til 401(k)s. Kampen vil speile en pensjonsmatch, slik at låntakerne kan begynne å spare til pensjonisttilværelsen mens de betaler ned gjelden.
Dette gjelder også de med 403(b)s, 457(b)s og ENKEL IRA.
Overfør 529 midler
Hvis en familie har gjenværende midler på en 529-konto de ikke bruker til utdanningsformål, blir de idømt en straff for å ta ut disse midlene. Fra og med 2024 tillater Secure Act 2.0 mottakere av 529 kontoer å rulle over opptil $35,000 529 (i løpet av livet) til en Roth IRA. 15 må ha vært åpen i minst XNUMX år for at en mottaker skal kunne gjøre dette.
Overføringsbeløpet er underlagt den årlige bidragsgrensen for Roth IRA-er, så noen mennesker må kanskje planlegge å flytte midlene sine over flere år.
"Selv om det ikke er millioner av mennesker som overfinansierer 529-planer, gir dette en forsikring til foreldre og besteforeldre som finansierer en 529-ordning om at pengene kan omplasseres for deres barn eller barnebarn til pensjonssparing hvis 529-mottakeren deres går til en billigere skole, får et stipend , eller ikke går på college, sier Jamie Hopkins, administrerende partner for formuesløsninger i Carson Group.
Nasjonalt 401(k)-register
Til slutt vil lovforslaget opprette et nasjonalt tapt-og-funnet-register for 401(k)s. For tiden opererer statene sine egne versjoner, noe som fører til forvirring for mange arbeidere.
"Det kan være nesten umulig å finne pengene dine hvis de går tapt eller glemt, fordi pengene kanskje ikke ligger i staten du bor, eller arbeidsgiveren din var lokalisert, men der planleverandøren var lokalisert," sier Hopkins. "En nasjonal katalog vil være gunstig for forbrukerne."
Databasen vil være søkbar på nettet, slik at arbeidere kan søke etter planadministratoren sin.
Denne historien ble opprinnelig omtalt på Fortune.com
Mer fra Fortune:
Personer som hoppet over covid-vaksinen har høyere risiko for trafikkhendelser
Elon Musk sier at det å bli buet av Dave Chapelle-fans "var det første for meg i det virkelige liv", noe som tyder på at han er klar over å bygge tilbakeslag
Gen Z og unge millennials har funnet en ny måte å ha råd til luksuriøse håndvesker og klokker på – å bo hos mor og far
Meghan Markles virkelige synd som den britiske offentligheten ikke kan tilgi – og amerikanerne kan ikke forstå
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html