En arv er uventet som absolutt kan hjelpe noens økonomiske situasjon - men det kan gjøre skatten din vanskelig. Hvis du arve eiendom eller eiendeler, i motsetning til kontanter, skylder du vanligvis ikke skatt før du selger disse eiendelene. Disse kapitalgevinstskattene beregnes deretter ved å bruke det som er kjent som et økt kostnadsgrunnlag. Dette betyr at du betaler skatt kun på verdistigning som skjer etter at du har arvet eiendommen. EN finansiell rådgiver kan bidra til å sikre at du sender inn returen på riktig måte. La oss bryte ned hvordan kapitalgevinster beskattes på arvet eiendom.
Hvis du arver eiendom, betaler du ikke skatt automatisk
Det er tre hovedtyper av skatter som dekker arv:
Arveavgifter - Dette er skatter som en arving betaler på verdien av et bo som de arver. Det er ingen føderale arveavgifter og bare seks stater pålegger noen form for arveavgift. Gitt den statsspesifikke karakteren til arveavgifter, er dette emnet utenfor rammen av denne artikkelen.
Eiendomsskatter - Dette er skatter betalt ut av boet seg selv før noen arver fra den. Boskatten har en minsteterskel. I 2021 var denne terskelen 11.7 millioner dollar. Som med alle andre skatteklasser skatter regjeringen bare beløpet som overstiger denne minstegrensen, noe som betyr at hvis eiendommen din er verdt $11,700,001, Regjeringen vil belaste 1 dollar i skatt. Resten går skattefritt.
Skatt på kapitalgevinster – Dette er skatter betalt på verdsettelse av eventuelle eiendeler som en arving arver gjennom et dødsbo. De pålegges kun når du selger eiendelene for gevinst, ikke når du arver.
Kontanter som du arver beskattes enten gjennom arveavgift (når aktuelt) eller gjennom eiendomsskatt. I tilfelle av arveavgifter, er det ditt ansvar for å arkivere og betale denne skatten. Ved eiendomsskatt skatter skattemyndighetene boet direkte. Som et resultat er det uvanlig at en arving skylder skatt, inkludert inntektsskatt, på arvede kontanter.
IRS skatter ikke automatisk andre former for eiendom som du kan arve. Dette betyr at hvis du arver eiendom, aksjer eller annen form for eiendel, vil du vanligvis ikke skylde skatt når du arver. For eksempel hvis du arver besteforeldrenes hus, vil ikke skattemyndighetene skattlegge deg på verdien av eiendommen når du mottar den. (Det finnes unntak fra denne regelen under visse spesifikke omstendigheter. Oftest gjelder disse unntakene for eiendeler som genererer inntekter, for eksempel inntektsinvesteringer, pensjonskontoer eller pågående virksomheter.)
Du vil imidlertid skylde gevinstskatt hvis du velger å selge denne eiendommen.
Kapitalgevinster beskattes på en opptrappet basis
Når du arver eiendom, enten eiendom, verdipapirer eller nesten alt annet, bruker IRS det som kalles en opptrappet grunnlag til den eiendelen. Dette betyr at for skattemessige formål tilbakestilles grunnprisen på eiendelen til verdien den dagen du arvet den. Hvis du arver eiendom og deretter umiddelbart selger den, skylder du ingen skatt på disse eiendelene.
Kapitalgevinstskatt betales når du selger en eiendel. De pålegges bare fortjenesten (hvis noen) du tjener fra dette salget. Si for eksempel at du kjøper en aksje for $10. Senere selger du den samme aksjen for $50. Du vil skylde kapitalgevinstskatt på $40 du tjente på denne transaksjonen.
To priser er involvert i å etablere en salgsgevinstskatt: Salgsprisen (hvor mye du solgte eiendelen for) og det opprinnelige kostnadsgrunnlaget (hvor mye du kjøpte det for). I vårt eksempel er salgsprisen på denne aksjen $50 og den opprinnelige kostnadsgrunnlaget er $10. Du beskattes på forskjellen som igjen bringer oss til $40 i skattbar inntekt.
Tenk nå på scenariet at besteforeldrene dine kjøpte huset deres for år siden for $100,000 500,000. I dag har den økt i verdi og er verdt 400,000 XNUMX dollar. Hvis de skulle selge huset, ville de betale kapitalgevinstskatt på $XNUMX XNUMX:
Salgspris ($500,000 100,000) – Opprinnelig kostnadsgrunnlag ($400,000 XNUMX) = $XNUMX XNUMX
I stedet dør de imidlertid og gi huset til deg. I det øyeblikket du arver, vil skattemyndighetene vurdere husets opprinnelige kostnadsgrunnlag trappet opp til gjeldende markedsverdi. Dette betyr at hvis du selger det umiddelbart, betaler du ingen kapitalgevinstskatt:
På den annen side si at du holder huset i et år, i løpet av denne tiden går prisen på dette huset opp med $100,000 100,000. Hvis du selger det, vil du bare skylde kapitalgevinstskatt på $XNUMX XNUMX:
Salgspris ($600,000 500,000) – Opptrappet opprinnelig kostnadsgrunnlag ($100,000 XNUMX) = $XNUMX XNUMX skattepliktig kapitalgevinst
Det opptrappede kostnadsgrunnlaget gjør at det er relativt sjeldent at arvinger betaler betydelig skatt av ethvert arvebeløp.
Bunnlinjen
Det er noen måter å unngå å betale gevinstskatt på arvet eiendom som er verdt å vurdere hvis du er begunstiget av en eiendom eller trust. Når du arver eiendom, bruker skattemyndighetene det som er kjent som en opptrappet kostnadsbasis. Du betaler ikke automatisk skatt på eiendom du arver. Hvis du selger, skylder du gevinstskatt bare på eventuelle gevinster som eiendelen har gjort siden du arvet den.
Tips om avgifter
Kapitalgevinster kan være en av de mest kompliserte delene av skatteloven. Heldigvis a finansiell rådgiver kan avklare hvordan man best håndterer disse situasjonene. Å finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere i ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver, kom i gang nå.
Bruk en gratis føderal inntektsskattkalkulator for å få et raskt overslag over hva du vil skylde "Onkel Sam."
Ikke gå glipp av nyheter som kan påvirke din økonomi. Få nyheter og tips å ta smartere økonomiske beslutninger med SmartAssets halvukentlige e-post. Det er 100 % gratis, og du kan melde deg av når som helst. Registrer deg i dag.
Fotokreditt: ©iStock.com/designer491
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/capital-gains-inherited-property-203623927.html