Kapitaltap realisert ved salg av verdipapirer for mindre enn du betalte, kan brukes til å redusere inntekter mottatt fra utbyttebetalende aksjer - men bare opp til et punkt. IRS vil la deg bruke opptil $3,000 i netto kapitaltap for å motvirke inntekter fra utbytte. Innenfor denne grensen kan du også bruke kapitaltap til å beskytte andre inntekter, for eksempel lønn. Ta en samtale med en finansiell rådgiver før du tar investeringsbeslutninger.
Kapitaltap som skattely
Hvis du kjøper en aksje og selger den for mindre enn du betalte, kan du fortsatt få noen fordeler av den pengetapende transaksjonen ved å senke skatteregningen. Du kan ofte gjøre dette ved å trekke fra resultatet tap av kapital fra fortjeneste du tjente på å selge andre aksjer for mer enn du betalte.
Praksisen med å selge verdipapirer som har mistet verdi for å skape tap som vil beskytte andre inntekter kalles høsting av skatteunderskudd. Skattetapshøsting er en vanlig praksis blant investorer og kan bidra til å øke den samlede avkastningen fra en portefølje.
Kapitaltap fra høsting med skattetap kan gjøre mer enn lygevinster oppnådd i løpet av inneværende skatteår. Disse tapene kan ofte være brakt videre til et fremtidig år for å beskytte kapitalgevinster fra inntektsskatt.
Skattetapshøsting kan imidlertid ikke brukes på helt samme måte for å redusere skatter på inntekt opptjent av utbyttebetalende aksjer. Det er fordi skattemyndighetene setter en grense på mengden kapitaltap som kan brukes til å beskytte utbytteinntekter.
Nærmere bestemt kan du bare bruke opp til $3,000 3,000 per år i kapitaltap for å kompensere for ikke-kapitalgevinster. Denne grensen på $XNUMX gjelder for utbytteinntekter så vel som alminnelig inntekt, som lønn og lønn.
Beskyttelse av utbytteinntekter med kapitaltap
Utbytteinntekter og fortjeneste fra salg av verdipapirer du har holdt i mer enn ett år kan begge beskattes på samme måte, ved bruk av langsiktig gevinstskattesats. De to inntektstypene behandles imidlertid ikke likt av skatteloven på alle måter.
En forskjell er at når det gjelder kapitalgevinster ved å selge verdipapirer som fortjeneste, gjelder den langsiktige kursgevinsten kun for verdipapirer holdt i mer enn ett år. Den langsiktige kapitalgevinsten varierer fra 0% til 20% og er vanligvis lavere enn en skattyters vanlige marginale føderale inntektsskatt. Gevinst på verdipapirer som holdes mindre enn ett år beskattes hos skattyter vanlig sats, som for 2022 kan være fra 10 % til maksimalt 37 %.
Utbytteinntekter beskattes med ulike satser avhengig av om utbyttet er det kvalifisert eller ikke-kvalifisert. Kvalifisert utbytte beskattes som kapitalgevinst, mens ikke-kvalifisert gevinst beskattes som alminnelig inntekt.
For å være kvalifisert må utbytte mottas fra aksjer eid i mer enn 60 dager i løpet av 121-dagers perioden før 60 dager før dato for tidligere utbytte. For øvrig er utbyttet ikke-kvalifisert og beskattes etter ordinære inntektssatser.
Begge former for utbytte kan beskyttes av kapitaltap, underlagt grensen på $3,000. Fordi skattesatsene på ikke-kvalifisert utbytte generelt er høyere, kan den økonomiske fordelen for investoren være større når kapitaltap brukes til å beskytte ikke-kvalifisert utbytte.
Vask Salg
Hver gang du er engasjert i skatte-tap høsting, må du være klar over vaskesalgsregler. Disse skattereglene forbyr å selge et verdipapir, registrere et tap og deretter raskt kjøpe samme eller lignende verdipapir.
Hvis du selger et verdipapir med tap og innen 30 dager kjøper det identiske eller et vesentlig identisk verdipapir, vil ikke skattemyndighetene tillate deg å bruke tapet til å redusere skattepliktig inntekt. For å unngå dette må en investor vente 30 dager med å kjøpe tilbake verdipapiret eller kjøpe en som ikke er vesentlig identisk.
Bunnlinjen
IRS lar deg bruke opptil $3,000 XNUMX i netto kapitalgevinsttap for å redusere annen skattepliktig inntekt. Dette lar deg potensielt spare penger på skatt. Netto kurstap kan brukes på alminnelig inntekt så vel som utbytteinntekt. Ellers kan kapitaltap imidlertid ikke brukes til å beskytte utbytteinntekter fra skatt.
Investeringstips
En finansiell rådgiver kan hjelpe deg med alle dine spørsmål om skattetap. Å finne en kvalifisert finansiell rådgiver trenger ikke å være vanskelig. SmartAsset sine gratis verktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.
Inntektsskatt belastes kun på realiserte kursgevinster. Måten du realiserer en kapitalgevinst på er ved å selge det verdsatte verdipapiret. Hvis det ikke er salg, er det ingen gevinst og ingen skatter. Det samme gjelder skattemessige underskudd. Med mindre og inntil du selger et verdipapir for mindre enn du betalte, har du ikke realisert tapet og kan ikke bruke det til å beskytte andre inntekter. Dette betyr at ved slutten av et skatteår, selger investorer ofte aktivt investeringer med tap av penger for å registrere tapet for skatte-tap høsting formål.
Fotokreditt: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot
Innlegget Kan kapitaltap motvirke utbytteinntekter? dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/capital-losses-tax-shelters-140016887.html