Å arve spareobligasjoner kan gi deg en uventet nedtur. Det er imidlertid ett viktig spørsmål å stille: Må jeg betale skatt på arvede spareobligasjoner? Det korte svaret er ja, du vil vanligvis være ansvarlig for skatt på spareobligasjoner du arver fra noen andre. Den gode nyheten er at du kanskje kan utsette skatt på arvede spareobligasjoner eller unngå det helt i visse situasjoner.
A finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å optimalisere din økonomiske plan for å redusere skatteplikten.
Hvordan beskattes spareobligasjoner?
Sparobligasjoner tjene renter og i likhet med andre investeringer er denne renten skattepliktig til obligasjonseieren. Generelt er spareobligasjonsrenter underlagt:
Føderal inntektsskatt
Føderal eiendom, gave og avgifter
Statens eiendoms- og/eller arveavgift
Statlig og lokal inntektsskatt beregnes ikke på spareobligasjonsrenter, så det er en liten skattelett du kan dra nytte av.
Den opprinnelige obligasjonskjøperen kan rapportere renten opptjent i året den er mottatt eller hvert år den er opptjent. Hvis du arver spareobligasjoner, fungerer imidlertid reglene litt annerledes.
Når må jeg betale skatt på arvede spareobligasjoner?
Hvis du har arvet spareobligasjoner, er det noen viktige ting å vite for å fastslå skatteplikten din. Spesifikt vil du finne ut:
Hva obligasjonen er verdt
Om det fortsatt opptjenes renter
Når obligasjonen vil forfalle hvis den fortsatt tjener renter
Om det allerede er betalt inntektsskatt mot renteinntektene
Når du kjenner disse detaljene, kan du bestemme hva du skal gjøre med bindingen. Det første alternativet er å ta det ut; den andre er å få utstedt obligasjonen på nytt i ditt eget navn.
Hvis arvede obligasjoner allerede har forfalt og ikke lenger tjener renter, kan utbetaling av dem være det opplagte valget. Men hvis obligasjonen ennå ikke forfaller og fortsatt tjener renter, kan det være lurt å få den utstedt på nytt i ditt navn.
På det tidspunktet er det nyttig å vite om det allerede er betalt skatt mot renteinntektene på obligasjonen. Hvis den opprinnelige obligasjonseieren utsatte å rapportere rentene, vil du være på kroken for all rente som har akkumulert så langt.
Rapportering av skatter på arvede obligasjoner
Hva du gjør med arvede obligasjoner kan avgjøre hvordan de påvirker skatteplikten din. Igjen kan du innløse obligasjonen eller utstede den på nytt.
Her er hvordan skattekonsekvensene kan utspille seg i tre forskjellige scenarier:
Du utbetaler en forfalt obligasjon og betaler inntektsskatt på alle renter som akkumuleres i løpet av den opprinnelige obligasjonseierens levetid.
Du utsteder obligasjonen på nytt i ditt navn og betaler skyldig skatt på rentene som akkumulerte mens den opprinnelige obligasjonseieren fortsatt levde. Fremover kan du rapportere renteinntekter årlig eller utsette rapporteringen til obligasjonen forfaller.
Du rapporterer rentene som akkumulert på obligasjonen i løpet av obligasjonseierens levetid på deres endelige selvangivelse. Boet vil være ansvarlig for å betale eventuell forfallen skatt og fremover vil du skylde skatt på eventuelle renter som fortsetter å påløpe på gjenutstedte obligasjoner.
Å la boet betale skatten kan redusere din personlige skattebyrde. Boet kan også trekke fra føderal eiendomsskatt som følge av renten på obligasjonene.
Imidlertid, hvis arvede obligasjoner deles mellom flere begunstigede, kan det hende du må få alles samtykke til å få boet til å betale skatten. Å snakke med en finansiell rådgiver eller en eiendomsplanleggingsadvokat kan hjelpe deg med å bestemme den beste handlingen du bør ta når arvede obligasjoner deles.
Hvis du bestemmer deg for å utstede obligasjonene på nytt og utsette å betale inntektsskatt på renteinntektene, er det en god idé å holde et papirspor som dokumenterer eventuelle renter som allerede er betalt. Det kan hjelpe deg å unngå skatterapporteringsproblemer. Det er også nyttig hvis du planlegger å overføre disse arvede obligasjonene til dine egne mottakere en dag og ikke ønsker å legge til skatteplikten deres.
Må jeg betale skatt på arvede spareobligasjoner for college?
Det er mulig å unngå å betale skatt på arvede spareobligasjoner dersom du kvalifiserer for utdanningsekskludering. Den ekskluderingen lar deg omgå skatter på renteinntektene fra obligasjoner hvis du:
Arv Series EE eller Serie I spareobligasjoner utgitt etter 1989
Ta ut obligasjonene og bruk dem til kvalifiserte utgifter til høyere utdanning ved en kvalifisert institusjon for deg selv, din ektefelle eller en forsørget
Så, for eksempel, hvis det eldste barnet ditt er i ferd med å gå på college og du arver spareobligasjoner fra foreldrene dine, kan du ta dem ut og bruke pengene til å betale for utdanningskostnader. Utgifter til kvalifisert høyere utdanning inkluderer ting som undervisning, avgifter, nødvendig forsyninger og utstyr og rom og kost for studenter som er påmeldt minst halvtid.
Å bruke arvede spareobligasjoner for å betale for college kan spare deg penger på skatt, men det er viktig å sørge for at du følger IRS-reglene for å kvalifisere for eksklusjonen. Igjen kan det være lurt å konsultere en finansiell rådgiver eller snakke med en skatteplanleggingsekspert for å forsikre deg om at du ikke pådrar deg noen skatteplikt hvis du planlegger å ta ut obligasjoner for college.
Kan jeg overføre spareobligasjoner til en utdanningsparekonto?
Hva skjer hvis barnet ditt ikke er i høyskolealder ennå? I så fall kan du løse inn obligasjonene mot kontanter, og deretter sette inn pengene i en 529 høyskolesparekonto eller en Coverdell Education Savings Account (ESA).
Begge kontoene gir mulighet for skattefordel sparing. Du kan bidra med penger og la dem vokse på skatteutsatt basis. Når du tar ut penger for å betale for kvalifiserte utdanningsutgifter, er disse uttakene skattefrie. Mens den føderale regjeringen ikke tilbyr skattefradrag eller fradrag for bidrag til 529 planer, gjør noen stater noe som kan gi et ekstra skattelettelser.
Mellom de to foretrekkes vanligvis 529 høyskolesparekontoer, da du kan bidra med opptil årlig eksklusjonsgrense for gaveavgift, som er over $2,000 du har lov til å spare på en Coverdell-konto årlig. I tillegg krever Coverdell-kontoer at du slutter å gi bidrag når studenten fyller 18 år og trekker alle bidrag innen 30 år for å unngå en skattestraff på 50 %.
Med en 529-plan kan du spare til college og ta ut penger etter behov når barnet ditt er klart til å gå på skolen. Skulle de bestemme seg for ikke å gå på college, kan du rulle pengene over til en annen kvalifisert forsørger. Det er ingen skattestraff med mindre du tar ut 529 planmidler for noe annet enn utdanningsutgifter.
Bottom Line
Å arve spareobligasjoner kan legge til noen rynker til skatteplanen din hvis du ikke er forberedt. Å forstå de potensielle skattekonsekvensene og mulighetene dine for å unngå inntektsskatt kan hjelpe deg med å få mest mulig ut av arvede obligasjoner.
Skatteplanleggingstips
Vurder å snakke med deg finansiell rådgiver om skattemessige implikasjoner av å arve obligasjoner hvis du forventer å være en begunstiget til andres eiendom. SmartAsset sitt gratisverktøy matcher deg med opptil tre finansielle rådgivere som betjener ditt område, og du kan intervjue rådgivermatchene dine uten kostnad for å avgjøre hvilken som er riktig for deg. Hvis du er klar til å finne en rådgiver som kan hjelpe deg med å nå dine økonomiske mål, kom i gang nå.
Hvis du bestemmer deg for å ta ut arvede spareobligasjoner, er det nyttig å tenke litt over hvordan du vil bruke pengene. Vil du for eksempel spare det, investere det for fremtidig vekst eller bruke det? Å bruke den til å kjøpe nye spareobligasjoner eller sette den inn på en høyavkastende sparekonto kan hjelpe deg med å fortsette å tjene renter på pengene. Men du kan få en høyere avkastning ved å investere den i markedet i stedet. Hvis det er et viktig mål, kan du vurdere åpne en nettmeglerkonto eller Individual Retirement Account (IRA) for å fortsette å øke formuen din.
Bildekreditt: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Innlegget Må jeg betale skatt på arvede spareobligasjoner? dukket først på SmartAsset-blogg.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html