Alt om skatteinflasjonsjusteringene for skattemyndighetene for skatteåret 2023

Nøkkelferier

• Denne uken ble skatteinflasjonsjusteringene for skattemyndighetene for skatteåret 2023 utgitt
• Kunngjøringen inkluderer endringer i 2023-standardfradrag og 2023 IRS-skatteklasser
• IRS justerer rundt 60 skattebestemmelser for inflasjon årlig for å forhindre "brakettkryp"
• Selv om justeringene ikke vil gjelde før skatteåret 2023 (innlevert i 2024), er det viktig å forstå disse endringene for investeringsstrategien din

2022 har vært et økonomisk utfordrende år for både forbrukere og investorer. Prisen på...vel, alt, er opp. Verdien av tusenvis av aksjer og kryptovalutaer er nede. Eiendomsmarkedet, som styrket noen investorers porteføljer, har begynte å kjøle seg ned ettersom rentene fortsetter å stige.

Men skattepliktige – inkludert investorer – mottok noen gode nyheter denne uken: skatteinflasjonsjusteringene for skattemyndighetene for skatteåret 2023.

Kunngjøringen i seg selv er ikke akkurat en overraskelse – amerikanske skattesatser justeres for inflasjon årlig. Men takket være årets skyhøye inflasjon er økningen spesielt sjenerøs på rundt 7 % over hele linja.

Riktignok er lettelse en vei unna ennå, ettersom justeringene gjelder for avkastning som sendes inn i 2024. Likevel kan forbrukere og investorer (spesielt de hvis lønn ikke har holdt tritt med inflasjonen) glede seg over mindre skattetrekk neste år.

Blant de 60 skattebestemmelsene som er endret, inkluderer de mest omfattende 2023-standardfradragene og IRS-skatteklassene. Investorer kan også tjene på justerte langsiktige gevinstskatteklasser.

Vi vil fremheve noen av de viktigste skatteendringene nedenfor, og hva de kan bety for deg.

Endringer til 2023 standard fradrag

Standardfradraget er et standard (ikke-spesifisert) dollarbeløp som reduserer inntektsbeløpet du beskattes for. De fleste skattepliktige kan velge å ta standardfradraget med mindre du spesifiserer fradrag eller falle inn i spesielle omstendigheter.

For skatteåret 2023 øker standardfradraget til:

• $13,850 900 for single filer (en økning på $XNUMX)
• $20,800 1,400 for ledere av husholdningsfiler (en økning på $XNUMX XNUMX)
• $27,700 1,800 for ektepar som søker sammen (en økning på $XNUMX XNUMX)

2023 IRS-skatteklasser: marginale inntektsendringer

De syv skattesatsene forblir de samme for skatteåret 2023. I stedet justerte skattemyndighetene inntektsverdiene i hver brakett for å gi filer mer pusterom midt i høy inflasjon.

For skatteåret 2023 er marginalskattesatsene for hver inntektsgruppe:

Alternative minsteskattesatsendringer

Den alternative minsteskattesatsen, eller AMT, er et sekundært skattesystem som gjelder for personer med høyere inntekt. AMT ble opprettet på 1960-tallet for å hindre rikere skattebetalere fra å bruke lovlige smutthull for å unngå føderal inntektsskatt. Funksjonelt sett tillater AMT noen ellers tillatte fradrag og legger til ekstra avgiftspliktige poster.

I henhold til AMT har skattytere lov til å frita en del av inntekten sin fra beregningen av den alternative minste skattepliktige inntekten (AMTI). Dette forhindrer lav- og mellominntektsskattytere fra å bli "fanget i nettet", for å si det sånn.

Men skattebetalere med høyere inntekt er pålagt å beregne skatten to ganger: én gang under det vanlige systemet, og igjen under AMTI. Deretter er skattyter pålagt å betale den høyeste av de to.

Under 2023 IRS skatteinflasjonsjusteringer, begynner AMT-fritaksbeløpet på $81,300, eller $126,500 for felles filer. Gifte personer som melder inn separat vil se fritaksfasen inn på $63,250 28,400. For eiendommer og truster er linjen trukket til $XNUMX.

Endringer i arbeidsinntektsfradrag

Skattefradraget hjelper visse personer med lav til moderat inntekt med å redusere skatteregningen eller til og med øke inntekten.

For skatteåret 2023 varierer EITC-skattefradraget fra $600 til $7,430 avhengig av inntekt og familiestørrelse. Den fullstendige utfasingsinntekten under skattefradraget er nå:

• $17,640 XNUMX for filer uten barn
• $46,560 XNUMX for filer med ett barn
• $52,918 XNUMX for filer med to barn
• $56,838 XNUMX for filer med tre eller flere barn

De IRS-inntektsprosedyredokument inneholder mer informasjon om EITC-endringene for spesifikke inntekter, kategorier og avviklinger.

Gevinstskattesatser

Langsiktig kapitalgevinstskatt pålegges fortjeneste opptjent på investeringer eller eiendom solgt minst ett år etter kjøpet. For 2023 er skatteinflasjonsjusteringene i skattemyndighetene på langsiktige kapitalgevinster:

Spesialitetstillegg

IRS økte også en rekke spesialitetsekskluderinger og omstendigheter som kanskje ikke gjelder alle situasjoner. Men hvis du faller i noen av disse bøttene, kan skattenedgangen være massiv.

Blant disse godtgjørelsene, for skatteåret 2023:

• Den årlige ekskluderingen for gaver øker fra $16,000 17,000 til $XNUMX XNUMX
• Utelukkelsen av utenlandsk arbeidsinntekt øker fra $112,000 til $120,000
• Maksimal skattefradrag for kvalifiserte adopsjonsutgifter øker fra $14,890 til $15,950
• Den grunnleggende eiendomsskattekskluderingen for arv øker fra $12,060,000 til $12,920,000

Hvordan disse 2023 IRS-skatteklassene påvirker deg

Årlige inflasjonsjusteringer ble først kodifisert under Reagan-administrasjonen; i år tidligere måtte skatteklassene justeres manuelt for å ta høyde for høy inflasjon – eller, mer sannsynlig, ikke justert i det hele tatt.

Hensikten med å justere skattesatsene for inflasjon er å avverge "bracket creep", som oppstår når inflasjonsjusterte lønninger presser deg inn i en høyere skatteramme over tid.

For amerikanere hvis lønn har holdt tritt med inflasjonen, ser du kanskje ikke en enorm forskjell. Faktisk, hvis du var på grensen til to parenteser, kan du fortsatt støte på den neste braketten, avhengig av lønnsøkningene dine.

Men for amerikanere som lå midt i skatteklassen, eller hvis lønn ikke har holdt tritt med inflasjonen, presenterer de årlige skattejusteringene en potensiell sparemulighet. Du kan til og med se at lønnen for hjemtakeren øker i skatteåret 2023.

Hvis du for eksempel tjener $175,000 2022 før skatt i 32, vil toppskattesatsen din være 2023 %. Men hvis lønnen din forblir den samme i skatteåret 24, vil toppskattesatsen falle til XNUMX %, noe som representerer enorme besparelser.

Det samme gjelder investorer som står for å motta en stor arv eller planlegger å innløse langsiktige kapitalgevinster i skatteåret 2023. I tillegg vil skattebetalere med høyere inntekt ønske å se AMT-endringer for å planlegge skatteåret deretter.

Endringene i IRS-skatteklassen er bare det siste grepet regjeringen har tatt for å hjelpe skattebetalerne med å takle økende inflasjon. Nylig har Social Security Administration annonsert en ytelsesøkning på 8.7 % for 2023 for å redusere årets økonomiske støt.

Ikke stol på skatteinflasjonsjusteringer alene

Skatteinflasjonsjusteringene i IRS representerer store nyheter for både forbrukere og investorer. En 7 % økning i dollarverdiene som brukes på hver skatteklasse er kanskje ikke nok til å ta brodden av inflasjonen som i noen områder av økonomien overstiger 15–30 %.

For å motvirke disse påvirkningene anbefaler vi her på Q.ai (naturligvis) å investere for fremtiden din. (Kanskje med en AI-støttet inflasjonssett utviklet spesielt for å overvinne høyere priser.) Selv om du kanskje ikke ser inflasjonsslående avkastning i år, eller til og med neste år, har historien vist gang på gang at en godt diversifisert portefølje er nøkkelen til sparker inflasjon bak langsiktig.

Last ned Q.ai i dag for tilgang til AI-drevne investeringsstrategier. Når du setter inn $100, legger vi til ytterligere $50 til kontoen din.