401(k) vs. IRA: An Overview
De to hovedalternativene for å spare til pensjon inkluderer 401 (k) planer og individuelle pensjonskontoer (IRA). Når arbeidsgivere ønsker å gi sine ansatte en skattemessig gunstig måte å spare til pensjonisttilværelsen, kan de tilby deltakelse i en innskuddsbasert ordning slik som en 401(k).
Ansatte bidrar vanligvis med en prosentandel av lønnen til 401(k), mens arbeidsgiveren kan tilby samsvarende bidrag opp til en bestemt grense. Arbeidsgivere kan også tilby en forenklet ansattes pensjon (SEP) IRAEller en Savings Incentive Match Plan for Employees (ENKEL) IRA dersom bedriften har 100 eller færre ansatte.
Enkeltpersoner kan velge å spare på egen hånd og åpne en IRA (en enkeltperson kan ha både en 401(k) og en IRA); IRAer gir imidlertid ikke matchende bidrag fra en arbeidsgiver. Ulike typer IRA-er har spesifikke inntekts- og bidragsgrenser, samt egne skattefordeler. Både tradisjonelle IRA-er og 401(k)-er vokser skattefritt, noe som betyr at det ikke er noen skatt på renter og inntekter gjennom årene; derimot, Distribusjoner eller uttak fra disse kontoene beskattes vanligvis med din daværende skattesats ved pensjonering.
Når det er sagt, er det IRAer som tilbyr skattefrie uttak i pensjonisttilværelsen. De fleste IRA-er og 401(k)-er tillater ikke uttak før eieren når en alder av 59½; ellers er det en skattestraff pålagt av Internal Revenue Service (IRS). Igjen, avhengig av den spesifikke pensjonskontoen og en persons økonomiske situasjon, kan det være unntak til straffen for tidlig tilbaketrekking.
Nøkkelfunksjoner
- 401(k)-planer er skatteutsatte pensjonssparekontoer.
- De tilbys av arbeidsgivere som kan matche en ansatts bidrag.
- Enkeltpersoner kan også sette opp en tradisjonell IRA eller Roth IRA, som ikke har arbeidsgivermatching.
- IRAer tilbyr generelt flere investeringsvalg enn 401(k)s, men tillatte bidragsnivåer er mye lavere.
- SEP og SIMPLE IRA er designet for å gjøre det enkelt for arbeidsgivere å sette opp pensjonsordninger for ansatte.
401 (k) s
A 401 (k) er en skatteutsatt pensjonssparekonto arbeidsgivere tilbyr sine ansatte. Ansatte bidrar med penger til kontoen sin via valgfri lønnsutsettelse, noe som betyr at en prosentandel av lønnen deres holdes tilbake og bidratt til 401(k).
Pengene settes inn i ulike investeringer, typisk en oppstilling av fond, som valgt av sponsoren. Fondsvalgene er utformet for å møte en bestemt risikotoleranse slik at ansatte bare kan ta en så aggressiv eller konservativ risiko som de er komfortable med å ta. Investeringsinntekter påløper og forbindelsene skattefritt.
Mange arbeidsgivere tilbyr også Roth 401(k)s. I motsetning til en tradisjonell 401(k), er bidrag finansiert med penger etter skatt, så de er ikke fradragsberettigede; derimot, kvalifiserte uttak er skattefrie.
Ansattes bidrag
Bidrag til 401 (k) kontoer gjøres før skatt, noe som betyr at summen av bidragene vil redusere din skattepliktige inntekt for det året med bidragsbeløpet. For eksempel, hvis en ansatt tjente en lønn på 50,000 10,000 dollar og bidro med 401 40,000 dollar til en XNUMX(k), ville den skattepliktige inntekten for året være XNUMX XNUMX dollar - alt annet likt.
For 2022 kan deltakerne bidra med opptil $20,500 per år til en tradisjonell eller Roth 401(k), med ytterligere $6,500 innhentingsbidrag tillatt for personer i alderen 50 år og eldre. Denne bidragsgrensen økte for 2023, slik at enkeltpersoner kan bidra med opptil $22,500 med ytterligere $7,500 i innhentingsbidrag.
Arbeidsgivermatchende bidrag
Arbeidsgivere matcher vanligvis en prosentandel av sine ansattes bidrag opp til en viss grense eller prosentandel. En arbeidsgiver kan matche basert på hvor mye den ansatte bidrar med årlig. For eksempel kan en arbeidsgiver matche 50 % av en ansatts bidrag opp til 6 % av lønnen. Hvis en ansatt bidrar med 6 % av lønnen, vil arbeidsgiver bidra med 3 % match.
I noen tilfeller kan arbeidsgivere ganske enkelt angi en samsvarspolicy som er effektiv opp til men ikke overskrider IRS-begrensningene. For eksempel kan et selskap oppgi at det vil gjøre en 50 % match på alle 401(k) bidrag opp til bidragsgrensene. I dette tilfellet kan et selskap matche opptil $11,250 2023 i 50 (22,500 % av $XNUMX XNUMX).
Hvis den ansatte ikke bidrar med hele 6 %, kan det hende de ikke kvalifiserer for en kamp og mottar enten ingenting eller en redusert del fra arbeidsgiveren. For å motta arbeidsgivermatchen, kan den ansatte måtte bidra med et minimumsbeløp eller en prosentandel av lønnen. Det er viktig å gjennomgå 401 (k) pensjonsordningsdokumentene for å finne ut om det er en arbeidsgivermatch, og i så fall hva den maksimale matchen og minimumsmedarbeiderbidraget er for å kvalifisere for et tilsvarende bidrag.
IRS har etablert grenser for totale bidrag - fra både arbeidstaker og arbeidsgiver - til en 401(k). For 2023 kan totale bidrag ikke overstige $66,000 73,500 (eller $401 100 med innhentingsbidrag). Alternativt kan det totale bidraget til en XNUMX(k) ikke overstige XNUMX % av deltakerens kompensasjon.
Uttak fra 401(k)s
Uttak beskattes med personens inntektsskattesats, og det er ingen straff for uttak så lenge utdelingene gjøres i en alder av 59½ eller eldre.
Individuelle pensjonskontoer (IRAer)
Det finnes flere typer IRA-er, som er skatteutsatte pensjonssparekontoer etablert av en enkeltperson. IRAer kan holdes av banker, meglerhus og verdipapirforetak.
En IRA kan være like grei som en sparekonto eller sertifikat for innskudd (CD) i en lokal bank. IRA-er holdt av megler- og investeringsselskaper tilbyr IRA-eiere flere investeringsalternativer enn 401(k)s, inkludert bestandene, obligasjoner, CDer og til og med eiendom. Noen eiendeler, for eksempel kunst, er ikke tillatt innenfor en IRA, i henhold til skattemyndighetenes regler.
IRA-bidragsgrenser
Årlige bidragsgrenser for tradisjonelle og Roth IRAer er $6,000 for 2022 med et ekstra $1,000 catch-up bidrag tillatt for personer i alderen 50 år og eldre. Denne grensen økte for 2023-bidrag, slik at enkeltpersoner kan bidra med opptil $6,500 1,000 med et ekstra $XNUMX XNUMX oppsamlingsbidrag også.
Tradisjonelle og Roth IRAer
Som 401(k)s, er bidrag til tradisjonelle IRA generelt fradragsberettiget. Inntekt og avkastning vokser skattefritt, og du betaler skatt ved uttak i pensjonisttilværelsen. Bidrag til a Roth IRA er laget med dollar etter skatt, noe som betyr at du ikke mottar skattefradrag i bidragsåret; kvalifiserte utdelinger fra en Roth IRA er imidlertid skattefrie ved pensjonering.
IRA-fordeler
Arbeidsgiverplaner gir vanligvis en viss mengde tilsvarende bidrag. Du kan velge fra en meny med aksjefond eller børshandlede fond (ETF-er), som skissert av din individuelle plan. En IRA er ikke knyttet til en arbeidsgiver. Hvis inntekten din er under et visst beløp og du ikke er dekket av en arbeidsgiverplan, kan du bidra med opptil 6,000 1,000 USD per år pluss et 50 XNUMX USD gjenopprettingsbidrag for de som er XNUMX år og eldre.
Fordelen med en IRA er at investeringsvalgene dine er mye større og nesten ubegrensede. Kostnadene for hver må vurderes, og de vil variere avhengig av investeringsutvalget.
-Michelle Mabry, Certified Financial Planner, Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS
Uttak fra IRAer
Som med 401(k)-planer, kan IRA-innehavere begynne uttak etter at de når 59½ år. Uttak før den alderen vil medføre en skattestraff på 10 % med mindre du kvalifiserer for et vanskelig uttak. Viktigere, i motsetning til 401(k)-planer, tillater ikke IRS deg å låne mot saldoen på IRA-kontoen din.
Viktige forskjeller
De primære forskjellene mellom 401(k)-planer og individuelle pensjonskontoer er forklart i følgende tabell:
| Hovedforskjeller: IRA-er vs. 401(k)-planer | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Plan | Individuell pensjonskonto | |
| Årlige bidragsgrenser (hvis yngre enn 50) | $22,500 | $6,500 |
| Innhentingsgrenser for bidrag (hvis eldre enn 50) | $30,000 | $7,500 |
| Bidragskilde | Bidrag trekkes automatisk fra lønnsslipp. Arbeidsgiver kan matche bidrag. | Kontoeiere må finansiere sine egne kontoer. |
| Valg av eiendeler | Noen få fond valgt av planadministratoren | Et bredt univers av aksjer, aksjefond, indeksfond og andre eiendeler. |
| Creation | Sett opp av arbeidsgivere | Sett opp av kontoinnehavere. |
| Typer av kontoer | Roth og tradisjonell 401(k) | Tradisjonelle, Roth, SET og SIMPLE IRAer. |
| Nødvendige minimumsfordeler | Start det året du når 73 eller 75 avhengig av hvilket år du ble født. | Start det året du når 73 eller 75 avhengig av hvilket år du ble født. |
SEP og ENKEL IRA
SEP- og SIMPLE IRA-er tilbys av arbeidsgivere til sine ansatte og ligner på 401(k)-kontoer på mange måter, men det er noen forskjeller - deres bidragsgrenser er de viktigste.
SEP og SIMPLE IRA er designet for å gjøre det enkelt for arbeidsgivere å sette opp en pensjonsplan for ansatte. De har færre administrative byrder enn 401 (k) planer. For selvstendig næringsdrivende omfatter begrepet arbeidsgiver en eier/arbeidstaker.
SEP IRAer
SEP IRAer har høyere årlige bidragsgrenser enn standard IRAer, og bare arbeidsgiveren din kan bidra til dem. Arbeidsgiveravgift kan være så mye som 25 % av en arbeidstakers brutto årslønn så lenge de ikke overstiger et visst beløp. I 2022 er den årlige bidragsgrensen $61,000 (eller $67,500 for de 50 og eldre). I 2023 er den årlige bidragsgrensen $66,000 73,500 (eller $50 XNUMX) for de XNUMX år og eldre).
Mange 401(k)-er har opptjeningkrav for matchende bidrag, men SEP- og SIMPLE IRA-er er 100 % opptjent så snart et bidrag er gitt.
Mange 401(k)-er har opptjeningkrav for matchende bidrag, men SEP- og SIMPLE IRA-er er 100 % opptjent så snart et bidrag er gitt.
ENKELE IRAS
ENKLE IRA-bidrag fungerer annerledes enn SEP IRA og 401(k)s. En arbeidsgiver kan enten matche opptil 3 % av en ansatts årlige bidrag eller sette opp et ikke-valgfritt bidrag på 2 % av hver ansatts lønn. Sistnevnte krever ikke ansattes bidrag.
Bidragsgrensen for ansatte er 14,000 2022 dollar i 15,500 og 2023 50 dollar i 3,000. Personer over 2022 år kan gi et ekstra innhentingsbidrag på opptil 3,500 2023 dollar i XNUMX og XNUMX XNUMX dollar i XNUMX.
Er det bedre å ha en 401(k) eller en IRA?
Hvorvidt en 401(k) eller en IRA er bedre for et individ avhenger av individet. En 401(k) gjør det mulig å bidra med mer penger hvert år før skatt enn en IRA; Imidlertid har en IRA en tendens til å ha flere investeringsalternativer som gir større kontroll og fleksibilitet over kontoen. Merk at en person kan ha begge deler.
Er en 401(k) en IRA?
Begge kontoene er pensjonssparebiler, men en 401(k) er en type arbeidsgiversponset plan med sitt eget sett med regler. En tradisjonell IRA er derimot en konto som eieren oppretter uten en arbeidsgivers involvering.
Betraktes en 401(k) som en IRA for skatteformål?
Ikke alle pensjonskontoer har samme skattemessige behandling. Det er forskjellige skattefordeler for IRAer og 401(k)s. Roth IRAer tilbyr ikke skattefradrag for bidrag, men uttak er skattefrie ved pensjonisttilværelse. Tradisjonelle IRAer tilbyr skattefradrag, mens 401(k)s tillater at inntekt før skatt deponeres, noe som reduserer skattepliktig inntekt i bidragsåret. Utdelinger i pensjon fra 401(k)s og IRAs regnes som skattepliktig inntekt.
Kan du tape penger i en IRA?
Ja. IRA-penger som holdes av et meglerhus eller verdipapirforetak er vanligvis investert i verdipapirer som aksjefond eller aksjer, som svinger i verdi. Merk at en IRA ikke er mer eller mindre sannsynlig å falle i verdi enn noen annen investeringskonto. Eieren av en IRA står overfor samme markedsrisiko som kontoinnehaveren til en 401(k).
Kan du rulle en 401(k) til en IRA-strafffri?
IRS tillater en rollover eller overføring av midlene dine fra en 401(k) til en IRA; imidlertid må prosessen og retningslinjene skissert av IRS følges slik at IRA-overføringen ikke teller som en fordeling, som kan medføre en straff. Den enkleste måten å sikre at midler ruller over straffefritt, er å gjøre en direkte velt.
Bunnlinjen
IRA-er og 401(k)-planer er begge gode investeringsverktøy med forskjellige styrker. Fordi en 401(k) er en arbeidsgiversponset plan, kan du ha mindre mulighet til å velge investeringene dine, men bidragsgrensene dine er mye høyere enn i en tradisjonell eller en Roth IRA. Ideelt sett kan du bruke de to kontoene sammen for å lage en omfattende pensjonsportefølje slik at du kan slappe av og nyte de gylne årene.
Kilde: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo