Har du en 401(k) plan gjennom jobb? Du kan fortsatt bidra til en Roth IRA (individuell pensjonistkonto) og/eller tradisjonell IRA så lenge du møter IRA kvalifikasjonskrav.
Du kan kanskje ikke ta et skattefradrag for dine tradisjonelle IRA-bidrag hvis du også har en 401(k), men det vil ikke påvirke beløpet du har lov til å bidra med. I 2022 kan du bidra med opptil $6,000, eller $7,000 med et innhentingsbidrag for de 50 og over. I 2023 går disse beløpene opp til $6,500 og $7,500.
Det er vanligvis fornuftig å bidra nok til 401(k)-kontoen din for å få maksimalt matchende bidrag fra din arbeidsgiver. Men å legge til en IRA til pensjonsblandingen din etter det kan gi deg flere investeringsalternativer og muligens lavere avgifter enn 401(k)-kostnadene dine. En Roth IRA vil også gi deg en kilde til skattefri inntekt i pensjonisttilværelsen. Her er reglene du trenger å vite.
Nøkkelfunksjoner
- Å ha en 401(k)-konto på jobben påvirker ikke din berettigelse til å gi IRA-bidrag.
- Inntekten din avgjør om dine tradisjonelle IRA-bidrag er fradragsberettigede.
- Hvor mye penger du kan bidra med til en Roth IRA avhenger av inntekten din.
- Ektefelle IRAer lar deg bidra når din ektefelle jobber selv om du ikke har noen arbeidsinntekt selv.
- Internal Revenue Service pålegger en avgift på 6 % hvis du gir overskytende bidrag til din IRA.
IRA-kvalifikasjons- og bidragsgrenser
Bidragsgrensene for både tradisjonelle og Roth IRAer er $6,000 per år, pluss $1,000 innhentingsbidrag for de 50 år og eldre, for skatteåret og 2022. I 2023 er grensene $6,500 for de under 50 år og $7,500 for de som er 50 år og oppover.
Du kan dele bidragene dine mellom ulike typer IRA, for eksempel ved å ha både en tradisjonell og en Roth IRA. Men ditt totale bidrag kan ikke være høyere enn grensen for det året. Tradisjonelle og Roth IRAer har også noen forskjellige regler angående bidragene dine.
Tradisjonelle IRAer
Bidrag til en tradisjonell IRA er ofte fradragsberettiget. Men hvis du er dekket av en 401(k) eller en annen arbeidsgiversponset plan, endret justert bruttoinntekt (MAGI) vil avgjøre hvor mye av bidraget ditt du kan trekke fra, hvis noen.
Følgende tabeller deler det ned:
| Fradragsrett for IRA-bidrag hvis du også har en arbeidsgiverplan for 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status for skatteregistrering | Inntekt å trekke fra fullt bidrag | Inntekt til delvis fradrag | Over denne inntekten, ingen fradrag | bidragsgrense |
| enslig | Mindre enn $68,000 XNUMX | $ 68,000 til $ 78,000 | Mer enn $ 78,000 | $6,000 + $1,000 mer hvis du er 50+ |
| Gift, med din egen 401(k) | Mindre enn $ 109,000 | $ 109,000 til $ 129,000 | Mer enn $ 129,000 | $6,000 hver + $1,000 til hvis du er 50+ |
| Gift, ektefelle har en 401(k) | Mindre enn $204,000 XNUMX | $ 204,000 til $ 214,000 | Mer enn $214,000 XNUMX | $6,000 hver + $1,000 til hvis du er 50+ |
| Gift med egen 401(k), innlevering av egen retur | $0 | $ 0 til $ 10,000 | Mer enn $ 10,000 | $6,000 + $1,000 mer hvis du er 50+ |
| Fradragsrett for IRA-bidrag hvis du også har en arbeidsgiverplan for 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status for skatteregistrering | Inntekt å trekke fra fullt bidrag | Inntekt til delvis fradrag | Over denne inntekten, ingen fradrag | bidragsgrense |
| enslig | Mindre enn $73,000 XNUMX | $ 73,000 til $ 83,000 | Mer enn $ 83,000 | $6,500 + $1,000 mer hvis du er 50+ |
| Gift, med din egen 401(k) | Mindre enn $ 116,000 | $ 116,000 til $ 136,000 | Mer enn $ 136,000 | $6,500 hver + $1,000 til hvis du er 50+ |
| Gift, ektefelle har en 401(k) | Mindre enn $218,000 XNUMX | $ 218,000 til $ 228,000 | Mer enn $228,000 XNUMX | $6,500 hver + $1,000 til hvis du er 50+ |
| Gift med egen 401(k), innlevering av egen retur | $0 | $ 0 til $ 10,000 | Mer enn $ 10,000 | $6,500 + $1,000 mer hvis du er 50+ |
IRS-publikasjon 590-A forklarer hvordan du beregner det fradragsberettigede bidraget hvis enten du eller din ektefelle er dekket av en 401(k)-plan.
Selv om du ikke kvalifiserer for et fradragsberettiget bidrag, kan du fortsatt dra nytte av den skatteutsatte investeringsveksten i en IRA ved å gi et ikke-fradragsberettiget bidrag. Hvis du gjør det, må du sende inn IRS Form 8606 med skattemeldingen for året.
Roth IRAer
Roth IRAer gir ingen forhåndsskattefordel, og det spiller ingen rolle om du har en arbeidsgiverplan. Hvor mye du kan bidra med, eller om du i det hele tatt kan bidra, er basert på din skatteregistreringsstatus og årets inntekt.
Denne tabellen viser gjeldende inntektsgrenser:
| Roth IRA-bidrag for 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status for skatteregistrering | Inntekt for fullt bidrag | Inntekt for delinnskudd | Ingen bidrag tillatt | bidragsgrense |
| enslig | Mindre enn $129,000 XNUMX | $ 129,000 til $ 144,000 | Mer enn $ 144,000 | $6,000 + $1,000 mer hvis du er 50+ |
| Gift, arkiverer i fellesskap | Mindre enn $ 204,000 | $ 204,000 til $ 214,000 | Mer enn $ 214,000 | $6,000 hver + $1,000 til hvis du er 50+ |
| Gift, arkivering separat | $0 | $ 0 til $ 10,000 | Mer enn $ 10,000 | $6,000 + $1,000 mer hvis du er 50+ |
| Roth IRA-bidrag for 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status for skatteregistrering | Inntekt for fullt bidrag | Inntekt for delinnskudd | Ingen bidrag tillatt | bidragsgrense |
| enslig | Mindre enn $138,000 XNUMX | $ 138,000 til $ 153,000 | Mer enn $ 153,000 | $6,500 + $1,000 mer hvis du er 50+ |
| Gift, arkiverer i fellesskap | Mindre enn $ 218,000 | $ 218,000 til $ 228,000 | Mer enn $ 228,000 | $6,500 hver + $1,000 til hvis du er 50+ |
| Gift, arkivering separat | $0 | $ 0 til $ 10,000 | Mer enn $ 10,000 | $6,500 + $1,000 mer hvis du er 50+ |
Spousal IRA
Du må ha arbeidsinntekt å bidra til en IRA. Det er imidlertid et unntak for ektepar der bare en ektefelle jobber utenfor hjemmet. Det er en ektefelle IRA. Det lar den ansatte ektefellen bidra til en IRA for en ikke-arbeidende ektefelle og så mye som doble familiens pensjonssparing. Du kan åpne en ektefelle-IRA som enten en tradisjonell eller en Roth-konto.
Summen av dine kombinerte bidrag i en ektefelle-IRA kan ikke overstige den skattepliktige kompensasjonen som er rapportert på en felles selvangivelse.
Summen av dine kombinerte bidrag i en ektefelle-IRA kan ikke overstige den skattepliktige kompensasjonen som er rapportert på en felles selvangivelse.
Hva om du bidrar for mye?
Hvis du oppdager at du har bidratt mer til din IRA enn du har lov til, vil du ta ut beløpet overbidrag– og raskt. Unnlatelse av å gjøre det i tide kan føre til at du blir ansvarlig for en særavgift på 6 % hvert år på beløpet som overskrider grensen.
Straffen frafalles hvis du tar ut pengene før du sender inn skatten for året da bidraget ble gitt. Du må også beregne hva dine overskytende bidrag tjent mens de var i IRA og trekke det beløpet fra kontoen også.
Investeringsgevinsten skal også inkluderes i din brutto inntekt for året og beskattes deretter. Dessuten, hvis du er under 59½, skylder du en straff på 10 % for tidlig uttak på dette beløpet.
Kilde: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo